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关键词：
高职院校；国际金融；校企合作；企业参与
随着社会对于人才素质的进一步提高，传统高职院校的教学方式也受到了一定的挑战，尤其是作为高职院校来讲，主要是帮助社会培养具有高素质的实践性人才。所以社会对于高职院校人才的实践能力有着较高的要求。而且，对于国际金融专业的学生来讲，其自身的实践能力对其就业起到了重要的影响。所以，为了更好地促进高职院校国际金融专业的教学，很多高职院校采取校企合作的办学模式，但是这种模式中很多企业参与的积极性并不高，从而影响了校企合作办学模式的效果。因此，本文通过简要介绍目前校企合作模式，对于高校和企业的优势，进而分析了影响企业参与积极性的重要因素，最后提出了高职院校国际金融专业提高校企合作模式中企业参与积极性的主要策略。
一、校企合作过程中高校和企业的收益
随着近年来高等学历的不断普及，很多高职院校的毕业生在就业过程中遇到了严峻的挑战，因此为了更好地提高学生的就业率，很多高职院校在了解企业对人才需求的基础上，进一步提高人才的实践能力，使其能够更快地适应企业的工作氛围。因此，很多高职院校与企业进行合作，开设了校企合作的办学模式，并取得了一定的效果。校企合作办学模式可以说是一种双赢的办学模式，对于高校和企业都带来了一定的好处，主要表现在以下几个方面：
（一）企业获得的主要受益对于校企合作过程中的很多企业来讲，主要是为了促进企业自身的发展，从更加长远的角度来讲，企业在校企合作过程中的主要受益如下：第一，可以节约人才招聘付出的成本，为了更好地促进企业的发展，每年企业都会对应届生进行招聘，从而为企业吸收更多新鲜的血液。但是，企业的招聘是一项比较繁重的工作，需要耗费大量的人力物力，例如：需要人力资源部门和招聘部门相互合作，并且到各大高校进行宣讲，然后进行笔试和面试等环节。所以，如果企业与高校开展校企合作办学模式，企业可以从进入企业实习的学生中进行选拔，从而节约招聘的成本；第二，可以降低企业对人才的培养成本，很多企业在招聘到一些人才后，都需要对人才支付一定的工资，但是这时人才对于企业的业务不太熟悉，无法更好地胜任企业的业务，因此需要依靠企业对人才进行一定的培训；但是如果企业采取与高职院校合作办学的模式，那么高职院校会安排学生进入企业实习，企业只需要支付很少的报酬就能够让人才为企业进行服务；所以校企合作办学模式能够降低企业培养人才的成本。
（二）对于高职院校的利益在进行校企合作办学模式的过程中，同样能够对高职院校产生一定的效益，主要体现在以下几点：第一，能够更好地提高高职院校学生的就业率，对于高职院校来讲，提高其就业率是高职院校人才培养的重要目标，所以为了更好地提高人才的就业率，更好地应对严峻的就业形势，很多高职院校纷纷开展校企合作的办学模式，使得学生能够更好地提高自身的实践能力，在求职过程中可以具有更好的竞争力；第二，帮助高职院校节约人才培养的成本，高职院校为了更好地提高人才的实践能力，需要为学生建立一定的培训基地，还需要安排相应的教师对学生进行教学，这样高职院校会投入更多的资本，如果高职院校和企业开设校企合作的联合办学模式，那么就能够为高校节约更多的人才培养成本；第三，能够更好地提高高职院校的声誉，高职院校的就业率是高职院校的主要竞争力，同时也是在招生过程中的重要参考因素，所以高职院校积极开展校企合作办学模式，能够促进自身就业率的提高，从而能够更好地提高高职院校的知名度，能够为高职院校吸引更多的生源。
二、影响企业参与校企合作积极性的因素
很多高职院校为了更好地提高对人才的培养，与企业进行合作开办了校企合作的办学模式，这种模式在最初设立的过程中，得到了高职院校和企业的积极参与，并且取得了良好的效果。但是，后来企业参与校企合作办学模式的热情有所衰减，参与的积极性有所下降，主要的影响因素有以下几个方面：
（一）高职院校的因素在校企合作办学的过程中，高职院校是影响企业参与积极性的重要因素，这是因为：第一，高校培养出的人才是否符合企业的预期，这是企业在进行校企合作过程中重点考虑的问题，如果高职院校培养出的人才无法得到企业的预期，那么很多企业参与校企合作模式的积极性就不高，高职院校培养人才的影响因素主要包括高职院校的师资力量、硬件设施、专业设置等各个方面，这些方面都是企业参与校企合作模式积极性的重要影响因素；第二，高职院校领导层的教学理念以及人才培养模式，这些也是企业与高职院校进行校企合作过程中的重点考虑因素，如果高职院校领导倾向于为企业提供更加优秀的人才，并且具有较高诚意进行校企合作的办学模式，那么就会得到企业积极的响应。
（二）企业的因素企业内部的因素是影响校企合作办学模式的重要因素，同时也是企业参与积极性的重要影响因素。企业内部的因素主要包括以下几个方面：第一，企业自身的需求，如果企业没有扩大生产规模的需求，不需要招聘大量人才更好地促进企业的生产，那么这些企业在校企合作的过程中就会表现的不够积极，从而影响校企合作办学模式的开展；第二，企业自身的价值观和人才培养模式，如果企业比较注重对人才的培养，同时也对人才有足够的重视，那么就会积极参与到校企合作办学模式中，从而能够吸引更多的人才；但是相反如果企业对人才和人才培养不够重视，则会影响企业参与校企合作的积极性。
（三）政府的影响因素在进行校企合作的过程中，除了高校和企业这两个参与者，政府也能够对企业参与的积极性形成一定的影响，主要体现在以下几个方面：第一，政府对于校企合作模式的支持程度也是影响企业参与积极性的重要因素，这是因为在校企合作模式的发展过程中，政府为了更好地促进应届生的就业，对于企业和高校都采取了一定的优惠措施，从而能够更好地调动企业参与校企合作模式的积极性；所以说，政府也是影响企业参与积极性的重要因素；第二，当地政府为了更好地促进高职院校毕业学生的就业情况，对于校企合作办学模式起到了一定的推动作用，例如：在积极宣传国家针对校企合作办学模式优惠政策的同时，积极帮助企业和高校开展合作，并且促成了很多校企合作办学模式的开展，从而更好地解决了学生的就业问题；所以说政府也是影响企业参与积极性的重要因素。
三、提高校企合作模式中企业参与积极性的因素
通过以上的分析和论述可知，高职院校国际金融专业对于学生的实践能力要求比较高，所以为了更好地提高学生的实践能力，很多高职院校纷纷开展了校企合作的办学模式。虽然，高职院校开展的校企合作办学模式，对于高职院校和企业都有一定的收益，但是企业在参与的过程中，由于会受到企业、高校以及政府等各项因素的影响，所以会对校企合作办学模式参与的积极性造成一定的影响。因此，为了更好地提高企业参与校企合作办学模式的积极性，更好地为我国社会和企业培养国际金融专业人才，可以参考以下几点措施：
（一）通过协议等方式稳定人才在校企合作的过程中，高职院校和企业签订相关的协议，要求企业对高职院校的人才进行一定的培养，高职院校在企业对人才培养的过程中，可以让企业提供较少或者不提供报酬。但是，当高职院校的人才在企业实习过后，往往会与其他福利待遇更好的公司进行签约，这样企业虽然在进行人才培养的过程中没有支付相应的报酬，但是培养高职院校的人才也需要投入一定的人力物力，当人才最终选择其他公司时，对于企业来讲也是一种损失。所以，长此以往很多企业参与校企合作办学模式的积极性就会收到影响，所以为了更好地改变这种情况，需要做到以下几点：第一，高职院校在校企合作办学过程中，需要担任重要的桥梁角色，所以为了更好地提高企业参与的积极性，要求学生在进行实习过程中，一定要慎重选择要实习的企业，与企业签订一定的就业协议，如果企业录用那么学生就需要进入企业进行工作，相反如果企业对于学生的实习状况不满意，则可以允许学生进入其他公司进行实习，这样能够确保企业的利益不受损坏，可以进一步提高企业参与的积极性；第二，很多学生在进行企业选择的过程中，往往一开始选择了一家企业，后来又希望真正进入另一家企业进行工作，所以为了防止学生反复毁约对高职院校造成的影响，高职院校应该限定学生毁约的次数，并且对一些企业严禁学生违约，才能更好地保证企业参与的积极性。
（二）培养企业需要的人才当高校企业和人才签订协议之后，企业可以帮助高职院校进行人才的培养，但是当企业发现培养的人才不符合企业的期望时，有权利进行违约，那么就会对人才造成一定的损失，这时高校需要进一步维护学生的利益，积极帮助学生挽回损失。同时，为了更好地解决这一问题，高职院校需要积极参与市场调查，精确地分析企业需要的人才，从而在对人才进行培养的过程中，严格按照企业的需求进行，这样能够使得高职院校培养的人才更加符合企业的预期，从而避免企业违约的现象出现，为此可以做到以下几点：第一，对人才进行订单式的培养，高职院校在进行教学和人才培养过程中，逐渐形成了自己的一套模式，因此培养出的人才不可能完全符合企业的预期，所以为了更好地培养企业所需要的人才，可以对人才进行订单式的培养，这样能够更好地提高高职院校人才培养的效果；第二，同一个高职院校可能同时与多家企业具有合作关系，但是多家企业对于人才能力的需求是不尽相同的，在这种情况下，高职院校为了更好地培养企业所需要的人才，就需要进行一定的权衡，从而能够在一些企业之间做出取舍。
（三）更好地促进双赢模式的深入开展在进行校企合作模式的过程中，高职院校和企业都能够获得一定的收益，这是校企合作模式开展的基础，所以为了更好地提高企业参与的积极性，可以适当地调整企业在校企合作模式中收益的比例，使得双赢模式能够更加深入地开展，为此可以做到以下几点：第一，对企业来讲，虽然进行校企合作办学模式能够帮助企业降低相应的成本，但是高职院校往往只提供人力资源，但是其他方面的资源并没有提供，因此对于企业来讲无法更好地保障自身的利益，在校企合作模式中，企业需要面临更多的风险，所以就会使得企业丧失参与的积极性。为了更好地改变这一状况，需要高职院校在进行合作过程中，高校或者人才可用缴纳一定的担保资金，从而能够更好地维护企业的利益；第二，目前来讲，如果高职院校的学生在企业进行实践的过程中，如果发生意外那么企业将会承受一定的损失，所以很多企业都不愿意接受这种情况，参与校企合作的积极性下降，因此高职院校可以为企业承担这一风险，当学生在企业进行实践学习的过程中，高校应该为学生购买相应的保险，从而能够对学生的人身安全进行保障，又能够避免企业遭受一定的损失；第三，完善相关的法律法规，更好地保障校企合作办学模式中高职院校、企业和学生三方的利益，从而能够更好地维护校企合作办学模式的开展，促进企业参与校企合作办学模式积极性的提高。随着我国社会的不断发展，以及企业的快速发展，很多企业对于人才的实践能力提出了较高的要求，尤其是对于国际金融专业来讲，促进学生实践能力的提高，是高职院校的重要教学目标。然而，通过本文的调查和研究得知，虽然很多高职院校开设了校企合作的办学模式，但是在合作办学过程中，企业参与积极性并没有预期的高，因此对于校企合作办学模式产生了重要的影响。所以，本文在充分论述校企合作办学模式对企业和高职院校的影响，进而分析了影响企业参与积极性的重要因素，最后提出了促进企业参与积极性的重要措施。相信，随着我国高职院校国际金融专业教学模式的不断改善，能够在校企合作过程中提高企业参与的积极性，从而为人才实践能力的培养提供更好的场所。
参考文献：
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一个地区的经济成长必须具备四种基本资源：金融资源、技术资源、自然资源和人力资源．我国西部地区经济发展最大的障碍来自于区域金融资源利用效率低下和金融积累不足．本文试图剖析当前我国区域经济发展差距形成中，货币政策金融制度等金融约束的生成机理并寻求缩小金融差距、实现金融趋同拔而达到“内聚”的金融发展战略．
一西部地区金融资源的现实背
经济系统向前推进需要大批金融资源，金融资源无疑是地区经济发展中的动因和关键约束．受历史的、自然的、地理位置的赴会文化的，尤其是国家宏观经济政策的约束，西部地区的金融业总体不发达，金融在西部地区经济成长中的贡献不如东部，表现在以下几个方面．
1．金融相关比率差异(即金融资产GDP的比值)．西部地区的国土面积约占全国总面积的55％，占全国该行业国内生产产值的14．5％；1999年，西部地区金融业、保险业的国内生产产值为607亿元，仅占全国该行业国内生产产值的14．7％，而同期东部为39％．这说明西部地区金融对经济的贡献不及东部大．
2．金融资产总量较小。1997年，西部地区金融机构各项存、贷款余额分别占全国金融机构的13．4％和15．3％，而同期东部地区为65％和57．l％；1999年，西部地区金融机构各项存贷款余额分别占全国金融机构的142％和16．3％，而同期东部地区为63％和58％．这说明西部地区资本形成存在障碍．
3、金融组织结构中．西部地区金融业务集中于国有商业银行，中小金融机构和外资银行业务发展相对缓慢．1999年，西部地区国家银行存款余额占全部金融机构存款余额的78％：贷款余额占全部金融机构贷款余额的83．4％．均高于全国平均水平5个百分点左右．而中小金融机构和外资银行业务的比例均较小．这说明西部地区存在金融浅化的倾向．
4．金融发行和交易额较小．1997年．西部地区上市公司总数137家，同期东部地区上市公司总数473家1999年，西部地区上市公司总数148家，仅占全国上市公司总数的17．39％；1999年，西部地区有价证券发行量仅占全国发行旦的3．57％．同时，到目前为止，产业投资基金、证券投资基金和风险投资基金基本上还是空白．
5．金融经济开放度大大落后于东部．东西部地区经济开放度存在东高西低的特征．东部地区的开放度为16.60％，高于全国平均水平，高出西部地区(2．68%)近14个百分点．1998年，西部地区实际利用外资13．74亿美元，仅占全国利用外资的3％，低于广东、江苏等东部任何一个省(市)规模．这说明西部地区金融经济未打破“内循环”态势，如图示：
东西部地区对外开放程度比较
*
二西部经济成长中金融约束的原因
地区间金融资源开发的差异并不能完全归咎于自然环境，否则，最终将陷于“自然决定论”，区域经济的崛起无法实现．从理论上讲，同一国中区域经济的差异应该是暂时的，从政策上讲，也允许区域经济的发展有先有后，但若西部长期贫困下去，也无法实现共同富裕的梦想．
按照哈罗德·多马的增长模型，假定在短期内资本产出率不变的情况下，资本形成率(储蓄率)成为经济增长的唯一因索．同样，在纳克斯的“贫困恶性循环理论”中，资本稀缺(低储蓄能力)成为国家经济．贫困的直接原因和必然结果．再者，罗斯托的“起飞理论”认为，把资本积累提高到10％是经济发展的先决条件．而刘易斯则更加直接地把一国从5％的储蓄率提高到12％的储蓄率，称之为经济增长的“中心问题”．所以，地区经济发展快慢从根本上取决于金融资源的开发和金融资本的积累．魏后凯认为，1986—1997年间中国三大地带和中西部各省区独立核算工业总产值增长率的差异大约有33％一56％是由资金投入增长率的差异引起的．
在我国的经济成长中，西部地区经济相对落后造成了人均收入水平低，从而边际储蓄倾向低，以至于资本形成和有效需求都不足．经济运行过程中既缺乏资本供给方面的推动力，又缺乏资本需求上的拉动力，导致贫困的恶性循环．西部地区经济成长的主要障碍在于金融资源效率低下和资本积累不足．造成西部地区经济成长中存在严重的金融约束的主要原因为：货币金融制度内在的缺陷对西部金融资本形成负面影响．具体表现在以下几个方面．
1．一元货币政策下货币价值的“二元性”
(1)西部地区货币价值被低估．货币具有内在价值和外在价值，货币的内在价值表现为货币的购买力，货币的外在价值表现为货币的价格，即货币的利率或汇率。西部地区货币价值呈双低态势。一方面，西部地区货币外在价值低．由于货币币值和通货膨胀率在地区之间的高低不同，从而使市场利率的决定与形成也不一致．一般而言，通货膨胀率高的地区市场利率水平应该较高，资金的利润率也比较高．货币逐利的本性引起地区之间的货币交易投机，造成西部地区资金向沿海地区流动，进一步弱化储蓄能力较低地区的储蓄率，导致西部地区资本不足．另一方面，西部地区货币的内在价值低．从理论上讲，货币购买力高的西部地区购买股票、债券的收益率应该高于货币购买力低的东部地区，可由于现代电子通讯技术的高度发达，股票质券等有价证券在二级市场上的价格是统一的，因此，尽管东部地区与西部地区同时在资本市场上交易操作，无形中中西部地区的一部分储蓄却被东部地区剥夺了．
(2)西部地区货币乘数值较低．由于国家规定了统一的法定准备金率，因此，法定准备金要求全国同一水平，但由于西部地区的总体存款水平低于东部地区，因而按同一水平上缴存款准备金加剧了西部地区的资源紧张状态．同时，由于西部地区信用文化水平低于东部地区．存款中所需现金比率较高，在统一的法定准备金率下无法得到照顾．因而西部地区的货币乘数长期低于东部地区以至全国平均水平．
(3)西部地区受宏观货币政策调控的影响较大．首先，信贷规模控制对东部地区已经失去作用，而对西部地区的作用还在强化．从1990年代起，随着金融市场的发展，地区间的资金流动渠道增加，非金融机构的快速成长和商业银行逐利动机的强化．导致东部地区的资金不但没有流出，反而中西部地区的资金大量流入东部存差地区．加剧了东部地区的存差和西部地区的贷差．结果，东部地区一方面向中央银行要求增加规模．另一方面又通过非金融机构放贷出去。而西部地区一方面向中央银行要资金，另一方面资金又流向东部地区．其次，利率政策的调控力度东部弱西部强，进一步助长了西部地区资金的东流．由于地区间资金利润率的不同和经济的市场化程度不同，东部地区虽然执行统一的官方利率，但实际上利率已经市场化。而西部地区严格执行统一的官方利率，使实际利率长期处于低利率或负利率之下．资金的逐利天性，必然加剧西部资金被“虹吸”到东部．所以，东西部地区对“一刀切”的货币政策的承受能力不同，在央行采取紧缩的货币政策下，东部地区的“抗震”能力必然高于西部，受到的冲击会相对较小。
2.金融制度安排上的约束
(1)从金融监管制度安排看：东部地区的监管力皮有所放松，使东部地区在发展中积聚了一大批资金，加速了其资本积累和资本形成．首先，在金融机构和非金融机构的准入条件下，人民银行的台规性检查在东部地区宽松，但对西部地区的监管集中在经营的合法性和风险性中，因而投资诱导不足，造成了资金的沉淀，增大了银行的负债成本．其次，目前我国人民银行金融监管主要以现场监管为主，东部地区的金融机构数量较多，人民银行的监管力度和监管范围相对有限，而西部地区金融机构数量有限，所以监管的力度和范围相对较大．这样．虽然在防范金融风险上取得了成效，但也造成西部地区金融效率偏低的结果．最后，由于东部地区的金融经济市场化程度较高，基本上实现了“大社会、小政府”的体制格局，政府对金融监管干预较小，而西部地区政府对金融监管的力度较大，因而限制了西部地区金融业的发展。
(2)从金融组织制度安排看，西部地区以国有商业银行为主，而非国有金融机构如新兴商业银行城市合作银行、其他非银行金融机构、外资金融机构主要集中在东部地区。这种金融组织制度安排的结果，一方面增强了东部地区吸纳资金的能力，另一方面由于增加了金融业的竞争，从而提高了东部金融业的效率．而西部地区的金融机构在投资选择上受到的行政干预较多，并且实行国有商业银行统一法人制度和系统内统一调度资金制度，经营原则上以公平为主，必然在效率和发展上落后于东部．最后，在地区市场经济含量不同的前提下，金融机构设置条件过份强调统一，西部地区增设的金融机构失去比较优势，这实际上是对西部的政策歧视，并不利于西部金融资源的利用．
(3)从金融市场制度看，我国目前的金融市场呈现出地理上的二元金融市场结构，无论是货币市场还是资本市场，东部比较发达，西部处于起步阶段．就货币市场来说，西部地区的同业拆借市场处于自我封闭发展，或者将其变成绕开央行规模管理的渠道，把相当一部分资金投放到沿海地区获取级差资本利润率；就资本市场发展而言，国家着力培育东部市场，东部地区有价证券发行量占全国近一半，全国性的右实力的证券商集中于东部地区，上市公司数量东部占了很大比例，资本市场的发展东部基本已实现按市场经济原则动作，而西部地区几乎还靠行政手段推动．如此发展态势，自然加速了东部地区的资本积聚，东部地区经济成长发展必然会快于西部，西部地区经济的成长必然会受到严重的金融约束。
三解除金融约束并加大金融支持力度
我们并不认为一国总体经济的增长、市场的自发力量能够使地区经济差异逐步缩小、相反．市场力量倾向于使稀缺资源向回报率高的地区流动，从而更可能使穷者更穷、富者更富．对于中国这样一个地域辽阔人口众多、自然资源禀赋千差万别的国家来说，区域经济的发展差距在所难免，但对提升我国的国家竞争力来说，西部地区的经济成长至关重要，解除金融约束是当务之急．
1．近期战略——解除西部地区的金融约束
在这个阶段，要求国家采取不同于开发东部的、有区别的金融发展战赂和金融发展政策。为此，政府在货币政策金融机构金融市场、引进外资上应该实行分层次调控，以达到解除西部地区金融约束的初期发展战略。
(1)通过“强政府”作用，实施政府替代，强化政府对西部地区的调控作用和政策支持．政府的作用在于弥补“失效”的市场运行机制，通过直接或间接地干预区域经济的发展政策、目标、原则和决策等．实现金融资源的合理配置和有效运用，迅速推动区域经济的成长．既然通过市场的力量无法使区域经济均衡地发展，“强政府”金融安排就是最现实的抉择．具体应做好下述几方面工作：创造稳定的金融环境，取消不利于缩小地区差异的经济金融特权；坚持区域经济均衡发展目标，认真搞好不同地区的经济金融反向调节；制定明确的区域金融政策和金融发展目标；并使之法律化，在利率、难备金率、金融机构的设置原则与条件及信贷政策等方面对西部实施优惠顷斜；加大政策性银行对西部地区开发的力度，发挥政策金融机构在财政转移支付中的作用，并促使金融资本与产业资本融合，促使西部金融业产生大集团；建立西部开发基金，可从国家基本建设专项基金中提取一定比例的非经营部分．或者由政策性银行运用，或者作为吸引东部企业的补贴。
(2)发挥间接融资渠道的作用，调整西部地区国有商业银行的信贷投向，大力发展新的区域性商业银行金融机构，增强西部吸纳资金的能力。西部地区信贷政策应首先支持产品结构和技术结构调整，以实现西部地区经济结构的优化，所以，应提高企业技术改造贷款比重，加快西部地区企业技术设备的更新换代．其次，应加大对民营经济的贷款比重，促进民营经济的发展．最后，应提高第三产业贷款比重，加速第三产业发展和劳动力商品化程度。另一方面，应考虑在西部地区设立区域性的商业银行，积极引外资银行“西进”，发展投资基金和金融中介服务机构，为西部地区企业的资本运营创造条件，为西部资本市场的建设奠定基础。
(3)发挥直接投资渠道的优势，充分发挥资本市场的筹资功能和资源配置功能．利用现有的股票市场融资，在扩大西部资金来源时，对国有企业进行资产重组，实现国有企业的产权重组，实现国有企业三年减亏增效、有进有退的战略目标。为此，西部企业应充分利用“壳资源”，即一方面用好“壳内资源”，通过剥离不良资产，注入优质资产，进行壳内重组；另一方面，以收购、兼并托管等方式，进行壳外重组，实现存量资产的优化配置．西部资本市场不仅要在量的方面有所突破，还应在质的方面有所提高．西部资本市场应着力在完善公司治理结构提高企业素质上下功夫，只有实现了资本市场的主体——上市公司的持续发展，资金才会源源不断地流入西部．政府应加大对西部资本市场的扶持，采用适当的优惠政策，如税收返还、实行公共投创倾斜、改善区域基础设施条件、增加专项补贴等，以促进资本市场的成长和发展。
(4)吸引民间投资和积极引用外资．由于西部的投资利润率低于东部，此阶段应给予民间投资和外资优惠政策．可考虑对特定地区的投资实行税收优惠政策，或借鉴发达国家开发落后地区经验，在若干个可以成为经济增长级的“点”上，由中央政府对投资者实行以补贴为主的“诱导型”政策，逐步建立起一套完整的经济“造血机制”，从根本上改变西部经济运行的环境。
2．远期战略——实现金融制度创新和金融深化
反思始于2008年的那场金融危机，各国监管当局普遍意识到，只关注金融机构的利益诉求而忽视对金融消费者利益的切实保护，会破坏金融业赖以发展的基础，影响到金融体系的稳定性。因此，加强金融消费者的保护，成为各国和各地区金融监管当局反思和改革的重要内容。在众多的改革举措中，虽然美国的力度最大，但是英国的金融消费者保护体系构建已有百年历史，其较为完善的法规和保护措施值得借鉴。
一、英国金融消费者保护体系的介绍
英国民众的金融知识和金融素质相对较高，英国政府对金融消费者保护也给予了高度重视，形成了强制性和自律性相结合的保护体系，英国金融消费者保护体系在层次多元化和集中统一性方面，最具代表性：一是将消费者保护明确列为监管目标，成为金融机构监管的基本职责；二是规范并加强金融机构内部消费者保护的义务及内部解决机制；三是建立行业自律机制，加强行业内部在解决消费者纠纷及保护消费者权益方面的沟通及自我沟通。这三方面在英国金融消费者保护体系的发展历程中都得到了重要体现。
（一）依法设立金融消费者保护制度和机构
作为金融消费者权益保护最具代表性的国家，英国的金融消费者保护以组织规则见长。英国于2000年颁布了《金融服务与市场法》，认同消费者保障与维持金融市场的国际竞争地位的整体利益息息相关，法例给予消费者全面的保障。该法例明确规定金融服务管理署(以下简称FSA)负责监管各项金融服务，同时设立单一申诉专员和赔偿计划架构，为金融服务消费者提供进一步保障。该法例还要求FSA负责推行消费者教育，加深公众对金融体系的认识，以及确保消费者获得适当保障。
（二）出台详尽的金融消费者保护操作细则
2001年6月，FSA启动公平对待消费者项目，要求英国最大的35家金融集团每年报告实施项目情况，同时FSA要求各金融机构在推销自己的金融产品时都要保证高度透明，使每个消费者在购买金融产品时都清楚地知道自己的风险。2005年5月，FSA《关于金融服务投诉指引》，详细列举说明消费者可对金融机构的服务或产品投诉的情形。2006年l0月，FSA出台了新的金融机构《业务原则》，确定了衡量金融机构是否符合监管标准的原则依据，其中涉及消费者权益保护的有5条。FSA把消费者权益放在了十分重要的地位，目的是让金融机构向消费者提供公平、清晰、无误导的信息，增强消费者对金融市场的信心。
（三）成立金融巡视员服务公司
为实现保护消费者的监管目标，FSA按照《金融服务及市场法令》，整合原有的金融业巡视员组织，成立统一的金融巡视员服务公司(FOS)，对金融机构进行管辖以及处理消费者对金融机构的投诉纠纷。FOS基于中立立场来解决争端纠纷，进行调解，做出裁定，其争议处理程序科学、透明、缜密、务实。投诉人在向其投诉之前，首先得向金融机构投诉．适用金融机构内部争议处理程序。只有对金融机构的处理不满意或在规定时间内未接到投诉处理，才可向FOS投诉。若消费者对FOS的最终裁定持有异议，还可诉诸法律，进入诉讼程序。FOS的设立为消费者提供了一个替代性的争议解决途径。
（四）建立行业自律机制
英国的行业自律机制在保护消费者权益方面也发挥着十分重要的作用。如英国主要银行及房屋贷款协会公会都同意遵守的《银行业守则》，属于行业自律性规则。它包含了银行业须做出承诺的主要事项，确保提供的一切产品与服务符合该守则。银行业守则标准委员会负责为采纳该守则的银行和房屋贷款协会公会进行登记，向采纳机构提供守则解释等方面的指导，并负责监察它们遵守守则情况。在金融机构违规时，委员会通常先将违规指控转交给有关金融机构，并要求它们作出解释。为确保守则的贯彻执行，委员会有权采取警告、谴责等方式，警戒没有遵守该守则的机构。英国金融行业自律机制着眼于降低监管者和金融机构的成本，为金融机构赢得了更多消费者的认可与信任。
（五）重视消费者的金融知识教育
在消费者教育方面，一是FSA为消者提供信息和指导意见，提供“一站式”公众咨询服务、消费者刊物和编制金融产品比较表等。二是扩大和深化校园金融教育。英国的义务教学大纲中含有深入的金融教育内容。三是强化政府主导推动。在财政部设立金融教育组织协调部门，负责协调教育部、产业部等相关部门参与金融教育。四是进行金融消费者调查，找出消费者最为关注的事宜，以及最为渴求的金融知识和信用知识，以有针对性地开展金融知识教育。
二、金融危机后英国金融消费者保护制度的改革
尽管英国金融消费者保护方面作出了大量卓有成效的工作，但是金融危机仍然暴露出一些缺陷。为此，英国通过了《2009年银行法案》（Banking Act 2009），了《改革金融市场》白皮书，对现行金融消费者保护制度进行改革。
（一）通过《2009年银行法案》并了《改革金融市场》白皮书
英国对现行金融消费者保护制度进行了微调，主要表现在：一对FSCS进行更充分的事前融资。白皮书提出以后应考虑金融行业对FSCS更充分的事前融资，以避免本次危机中金融机构犯错却要纳税人买单的情况，维护“谁出错谁买单”的过错方赔偿责任原则。二是进一步加强消费者利益保护。白皮书提出，在提供服务时，金融机构应该为消费者提供易于理解的高透明度金融产品，必须要确保消费者能够获得所需的金融服务；在产生纠纷时，要更快捷地解决消费者投诉，简化争端解决程序，对于给大量消费者造成损害的金融服务和产品，消费者有权提起代表诉讼；在权益补偿时，为了更好地保护存款者的利益，应该对存款保护安排做进一步的改进。三要通过加强市场纪律、加强监管、金融机构提前制定应对倒闭风险预案、改善证券化产品和金融衍生品市场架构等措施，防控大型金融机构的全新风险。四是规定英国政府有权在存款机构出现严重危害金融稳定的风险时对其进行国有化，以防止系统风险的扩散对更多的金融消费者利益造成损害。
（二）提出金融产品“合适并且合理”原则
一是加强对贷款人的保护。2009年11月1日起，FSA加强了对银行以及房屋互助协会与客户日常接触的监管，从直接信贷、支付、存款账户到交易和利率的变更。二是加强事后投诉处理的信息披露以及消费者赔偿。FSA要求金融机构公布如何处理消费者投诉，在半年内收到500起及以上的金融机构，需要再进行两年一次的披露。还提出加快银行破产后金融服务赔偿计划（FSCS）对客户的赔付期限，简化赔偿程序，确保客户在七天内得到赔偿。三把是否有效保护消费者利益作为重要的评价指标。四是加强事后追偿和惩罚。此外，2010年3月11日，FSA、OFT（公平交易署）、FOS（金融申诉专员署）联合了《消费者投诉处理办法》，明确了金融机构、FSA、OFT和FOS在公平处理消费者投诉方面的责任，强调建立各方合作机制，首次提出应对新兴风险和大规模投诉的程序和措施，重塑消费者信心。
（三）更加重视金融教育
通过深化校园教育、加大财政支持、鼓励社会参与等方式继续大力推进金融知识普及。一是继续加大财政支持。英国财政部2007年金融教育预算就达1150万英镑，危机后更是逐年递增，FSA每年用于金融教育的支出约为2000万英镑，占其年度预算的7%左右。二是扩大教育覆盖范围。危机后日益重视弱势群体的金融教育，加强政府推动和财政支持，扩大金融教育惠及面。
三、对我国金融监管的启示
虽然我国的金融监管机构在金融消费者权益保护方面也进行了有益的探索与尝试，但有许多问题仍然需要正视，比如：相关金融消费者保护方面的法制不健全；行业自律机制对金融消费者保护不够；金融消费者保护的基本路径-适当的投诉与受理机制欠缺等。目前各国和各地区监管当局对金融消费者保护采取的一系列改革举措表明，金融消费者保护被置于前所未有的高度，强有力的保护措施能有效增强消费者对金融市场的信心，也可以在很大程度上强化金融体系。英国的金融消费者保护体系则给了我们重要的启示：
（一）加强金融立法，明确监管目标，将保护金融消费者列入监管目标
根据《中国人民银行法》第一条，目前我国金融监管的目标是“保证国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定”。随着我国金融市场的不断发展成熟，该金融监管目标应适时地进行调整。为使金融监管机构能严格地履行该项职责，我国金融立法机构应明确地将该项职责作为金融监管的目标之一以法律的形式确定下来。目前，我国的《银行业监督管理法》已将“维护公众对银行业的信心”写入了银行业监管的目标中，但还没有使用更直接更明确的表述。相对而言，英国的《金融服务与市场法》就十分明确规定了英国金融服务监管署的监管目标是“为消费者提供适当保护，促进公众对金融制度的了解，维护公众对金融制度信心，减少各类金融犯罪”。
（二）增强金融法律法规的可操作性
目前，我国还未制定专门的法律法规来调整金融产品的消费者和金融机构之间的关系。在这方面，英国的金融立法值得我国很好地学习。英国的金融监管以“自律”著称，已实施的法律法规有着较强的可操作性，能很好地实现立法意图。在处理消费者与金融机构的争议方面，英国金融监管机构有着一套“事前控制―― 事中解决――事后弥补”的操作性极强的法律法规。我国需要制定具有良好操作性的专门的法律法规来调整消费者与金融机构间的关系；同时，立法机构应对现有金融法律法规进行修订，增强其可操作性。
（三）加强金融业自律组织建设
英国银行业在保护消费者权益方面有着完善的自律机制，而我国银行业协会虽然成立多年，但由于制度、机制、监管方面的诸多原因，目前还没有在同业合作与协调的层面上为消费者权益的保护发挥实质作用。因此，这就需要金融监管机构强制性要求金融业的自律组织为保护消费者权益制定一系列的自律守则并严格执行。自律组织在涉及消费者权益的事项上应对金融监管机构负责。
改革开放以来,中小企业发展迅速,对我国产业结构调整、缓解就业压力、科技创新、促进经济增长等发挥了十分重要的作用,成为我国具有生机和活力的经济增长点。当前,席卷全球的金融危机深刻地影响着世界各国和地区的经济社会发展,并波及实体经济,使我国中小企业的发展面临着前所未有的困难。而资金不足则是目前我国中小企业发展的最大瓶颈,企业要想发展就必须进行融资。
一、我国中小企业融资现状
长期以来,融资难一直是困扰中小企业发展的瓶颈问题,特别是全球金融危机的爆发,使这一问题更加显现。目前我国中小企业融资现状主要表现在:
1.中小企业融资渠道狭窄。我国大部分中小企业在创办之初一般是采取内部融资的方式,由主要创办人自筹资金,而不是通过社会途径募取。但是企业的发展仅靠内部融资是难以满足资金需求的,所以必须寻求外部资金来源,向金融机构申请贷款和从资本市场融资是外部融资的主要方式。现实情况是,国家的宏观调控政策使大部分资金通过国有独资银行投向了国有大中型企业,长期忽视对中小企业的支持。而其他的金融机构出于防范风险的目的,对中小企业放贷慎之又慎。据国际金融公司研究资料,业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30%和20%,而公司债券和外部股权融资不足1%,中小企业很难通过资本市场公开募集资金。
2.中小企业获取抵押贷款难,融资期限结构不合理。据统计,我国300万户私营企业获得银行信贷支持的仅占10%左右,且大多数为短期贷款。由于中小企业固定资产较少,缺乏抵押资产,资本实力弱,资信等级较低,而且办理抵押的手续复杂,融资成本高等原因,导致中小企业抵押贷款难,难以得到银行资金的支持。另外,我国中小企业无论是利用民间资本还是银行信贷,更多的是能够筹集到短期资金,难以筹集到中长期资金。融资期限结构极不合理,严重阻碍了中小企业的发展。
3.我国政府采取多种措施对中小企业提供金融支持,但效果不明显。2008年末—2009年,为了拓宽中小企业的融资渠道,我国政府密集性地出台了支持中小企业发展的相关政策措施,其中,创新银行贷款的还款方式,用登记注册的方式,给予民间资本以合法化的方式来推动民间资本对中小企业金融支持,以解决中小企业融资的困难,都对中小企业的发展起到了很好的推动作用。尽管采取了这些措施,但是目前中小企业仍反映银行贷款难。
二、金融危机对我国中小企业融资问题的影响
金融危机带来资金紧缩效应,加剧了中小企业融资难题。一是全球金融危机导致国际经济下滑、国内原材料价格上涨过快,很多中小企业购买原材料只能现金交易,不能延期兑现,从而影响到企业流动资金的正常周转和长期投资需求的增长,很多中小企业资金链断裂。二是在世界经济衰退的背景下,中小企业发展面临较大的不确定性,信用风险加大,银行在控制风险和追求盈利的综合考虑下,为降低自身风险,提高了对中小企业的贷款门槛,放贷额度也在下降,这使得中小企业的融资更加困难。三是金融危机影响国内实体经济,导致我国出现人民币升值,银行贷款利率上升等现象,加大了中小企业融资成本。四是金融危机来临后,中小企业出口面临困难,国内外市场总需求下降,劳动力、原材料、能源等成本上升,企业利润空间缩小,结果使得中小企业内部融资能力也在大幅度下降。
三、解决我国中小企业融资难的对策
1.改变中小企业融资渠道狭窄现象,实现金融产品和融资渠道多元化。如前文所述,我国中小企业融资最初主要依靠内部融资,但是随着企业的发展壮大,发展资金规模的需求也越来越大,仅靠内部积累是远远不够的,这时就必须寻求外部资金的支持。而外部融资主要包括银行贷款和从资本市场融资两种方式,这其中银行贷款约占我国私营企业资金来源的39%,发行股票或债券约2.3%。这说明我国中小企业外部融资主要依赖银行贷款。
面对此次金融危机,我国政府连续多次降息,加大对中小企业的扶持贷款力度,但提供的贷款多为短期贷款,中小企业面临的负债问题依然存在,偿债风险依然过高,从长期来看,必须改变长期以来以银行贷款为主的单一的外部融资渠道,实现金融产品和融资渠道多元化。一是设立专门的中小企业银行,对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款,以解决中小企业在创业过程中和固定资产方面等方面对银行贷款的需求,专门扶持中小企业发展。二是积极创造条件,充分利用中小企业板,在提高自身信誉和符合相关政策条件的基础上发行中短期债券,为中小企业筹集资金。三是灵活运用各种方式吸引闲散社会资金,最大限度地降低融资难的局面,实现融资渠道的多元化操作。
[作者简介]薛林，广西师范大学法学院副教授，中国社科院法学所博士后，广西桂林541004
[中图分类号]G642 [文献标识码]A [文章编号]1672-2728(2009)10-0205-03
一、西部院校国际金融法本科教学面临的特殊困难
教学包括教学主体、教学客体、教学环境三大系统。其中主体包括学和教，即学生和教师双方；教学客体指的是教学内容，以教材和其他参考资料为载体；教学环境则主要包括教学场所、教学设施、图书资料等客观环境以及教风学风、学校的教学理念、教学制度与教学管理等人文环境，对于国际金融法这一客体而言，西部院校在主体和环境方面都存在着诸多不利因素，面临着特殊困难。
(一)主体因素
1 学生方面：生源较差。西部院校的生源绝大多数来自本省区或相邻省区。由于客观原因，这些学生(尤其是来自农村和山区的)外语底子薄、商务与金融见识少，更谈不上国际视野，这给他们学习国际法，尤其是国际经济法和国际金融法，带来了一定的不利条件。
2 教师方面：专业水平较低，西部院校法学专业教师的专业水平普遍与发达地区尚有一定差距，这些差距主要表现在专业素质、外语基础和实践经验三个方面：
(1)专业素质不够。这些教师中年龄稍长的不少并非科班出身，虽然不乏在某一研究领域取得较为丰硕成果的，但相对科班出身的教师而言，法学根基并不十分牢固，对法学的系统掌握相对欠缺火候，尤其是在涉及经济以及对外方面较为薄弱。虽然这些年法学教育蓬勃发展，科班出身的法学硕士、博士越来越多，然而由于西部院校对高层次人才吸引力相对不足，这些学校新进的教师大多是本校或者邻校且为当地生源的毕业生，专业素养与业务能力有限，创新能力相对不足，教师专业素质的欠缺在国际经济法和国际金融法方面尤为突出。西部院校中有国际法博士点和硕士点的寥寥无几，通常无法自己培养这方面的人才。其他地区高校国际法专业(尤其是实践性较强的国际经济法和国际金融法方向)的毕业生为了自身前途着想。一般不愿到西部就业。因此，在大多数西部院校中，仅从专业素质方面堪当国际经济法和国际金融法课程教学任务的教师并不多。
(2)外语基础薄弱。如上所述，西部院校的法学教师大多是本地培养的，且大多是本地人，外语基础自然相对薄弱。即便是后来在一些国内名校获得博士学位的教师，限于原有基础，外语水平通常也不算太高。国际经济法和国际金融法的教学，往往涉及大量外文资料的阅读：理解与应用，而这恰恰是诸多教师所不能胜任的，更不用说双语教学了。
(3)实践经验匮乏。西部地区涉外商事纠纷并不多，涉及国际金融的则更少，即便出现少量业务，也鲜有当地律师参与。在西部院校的法学教师中，本来有律师资格的就不太多，由于教学与科研的压力，兼职做律师的教师所做律师业务也较为有限，能有机会参与涉外业务的更是少之又少，同时也没有别的途径涉足对外商贸与金融实务，故教授国际经济法和国际金融法的教师大都没有相关实践经验，而只能从书本和一些二手资料汲取相关知识。
(二)环境因素
1 客观环境不利。相对发达地区，西部院校的教育经费较少，教育设施不够齐备和现代化、图书资料也不够丰富。而国际经济法和国际金融法的教学恰恰在这些方面要求较高，西部院校往往难以满足。另外，学校也往往没有足够的资源提供相应的国际学术和教学方面的交流与探讨。
与此同时，西部地区的大部分城市的涉外活动与涉外纠纷不是太多，较难为学校提供合适的国际经济法和国际金融法的教学实践基地。
2 主观重视不足。西部院校的教风学风并不比东部高校差，但在教学理念和管理制度方面依然存在着一定差距。又由于客观条件的制约，学校往往对国际法学科不太重视，难以大力扶持与资助。
二、解决途径
那么，作为一名在西部院校从事国际金融法教学的教师，在上述诸多不利因素的情况之下，如何开展国际金融法的教学工作，达到教学目的呢?笔者以为，可以从研修内功和争取外援两个方面来进行该教学工作的研究与实施。具体阐述如下：
(一)研修内功
1 明确教学目的与目标。目的与目标指的都是要达到的境界，但目的更强调希望实现的结果，而目标则更注重实现的标准。因此目的往往只用一句话即可表明，如教育的目的就是培养人才，法学教育的目的就是培养法律人才。而目标则需要对目的作进一步的分解，需要制定系列的具体标准，那么本科阶段国际金融法的教学目的与教学目标分别是什么呢?
首先是教学目的。本科国际金融法的教学目的直接定义为培养国际金融法律人才。盖由于在本科阶段，学生接受的法学教育为法学基础教育，力求对法学有一个系统全面的了解和掌握，在法学的各门学科中，国际金融法不属基础课程，教学课时较少，学生花在这方面的时间与精力都非常有限，不可能对国际金融法有一个全面的熟悉和掌握。加之国际金融法律人才还需要具备很多其他方面的背景知识，而这些也不是本科法学教育(尤其是西部院校的)所能提供的，窃以为，国际金融法的教学目的只是让学生初通国际金融法。该教学目的又可分解为三个教学目标：第一，从理论上了解国际金融的基本运作程序与模式；第二，了解和掌握国际金融法的基本知识和基础理论；第三，应用所学知识解决简单的和典型的国际金融法案例。
2 灵活设置课程，国际金融法不属于法学本科的核心课程，加之该课程的开设需要诸多的条件，而西部不少高校并不具备这些条件。另外，我国主流认可的国际经济法是大国际经济法，当前的国际经济法教材基本涵盖了国际金融法的内容，因此，在本科阶段，缺乏条件的西部院校完全可以只开设国际经济法而不开设国际金融法，师资力量比较雄厚和环境较好的高校，可独立开设国际金融法，根据各高校人才培养目标的不同而将该课程列入必修课、限定选修课或者任意选修课。如果为非外贸与财经类高校的法学专业，将其列为选修课应更为适宜。
3 适当选择教学内容，国际金融法的内容很多，主要包括国际金融组织法、国际货币法、国际银行法、国际证券法、国际保险法、国际信托法、国际融资担保法、国际融资租赁法、国际支付与结算法等。这些内容在国际经济法的教材中也多有体现。如此多的内容在有限的课时内无法全部系统讲授与学习。需要根据具体情况进行适当选择。在选择的时候应该突出重点，围绕难点，注重代表性，并尽量与其他相关课程(如国际法、国际私法、国际经
济法、国际贸易法、国际投资法、国际商法、商法、经济法、民法、金融法、外国民商法等)相互联系与协调。在与相关课程的协调中，应遵循两个原则：第一，减少与国际法其他课程的重叠；第二，尽量与国内民商法、经济法和金融法交叉，前者是从资源分配的角度考虑，着重协调，避免重复，节约课时；后者则是从知识的同构性出发，着重联系，加强理解，易于掌握，基于此，笔者以为，应将国际金融组织法、国际货币法、国际银行法、国际证券法、国际支付与结算法作为基本内容，其他内容可根据需要予以取舍。
4 增加教学方法与手段。国际金融法的实践性极强，而西部地区能提供的实践机会却很少，故必须在课堂上加强，为此，笔者提出以下建议：
(1)缩小课堂规模，尽量采取小班教学。由于大量扩招，现在的班级大多为大班，每班80、90人至120、130人不等。这种设置对专业课的学习，尤其是实践课程的学习，极为不利，建议进行国际金融法教学时，可将原来的班级再行分班，每班控制在40～50人之间，以方便课堂讨论和案例分析。
(2)以课堂讨论为主，课堂讲授穿插其中
教师应在第一节课将教学日历内容告知学生，并于每次课后告知下次课的安排，提供材料，要求学生进行有针对性的准备。讨论材料以典型案例为主，能引出每堂课的主要内容和中心问题。在下发材料时，教师要紧紧围绕重点、难点，布置一些思考题，让学生在课前思考。课堂上，教师可在学生讨论之前、之中和之后，分别进行基本概念和原理的讲解、分析的引导和最后的归纳总结。但这种授课方式对教师和学生的课前准备和课后总结与巩固的要求较高，教师比较辛苦，还需要学生鼎力配合；否则，起不到应有的效果。
(3)经常开展模拟法庭活动。现在课堂讨论只是相对简单的和综合的分析，没有角色的划分。虽提供了多种可能，毕竟是有限的，因此还需要以真实的案例为基础，进行模拟仲裁和诉讼，如果可能，最好一个单元(一章)就做一次模拟法庭的活动。在这里，案例的选择至关重要。必须选择就本章内容具有典型意义的真实案例，将学生分为三组，分别是原告组、被告组和仲裁员(法官)组，要求每组集体准备，派代表出庭。庭审时每个同学都要做好记录，并从中发现问题。教师应在活动结束之前组织讨论，进行点评。
(4)寻求与相关国内法课程的共性，同为市场经济条件下的经济管理与商业运行的法律规则，各国的经济法、商法、金融法与国际经济法、国际金融法有着相同的本质。尤其在经济全球化的今天。各国之间的经济联系日趋紧密，规则也逐渐趋同，且大多重要领域的原则性规则已经统一于极具影响力的国际组织文件规范和国际惯例。教师如能很好地发现这些共同点，并在教学的过程中予以应用。将有助于学生对课程的理解和把握，同时也为学生在国内法与国际法之间架起了一道沟通的桥梁。
(5)多渠道利用现代媒体与技术。由于当前各种通讯媒介的高度发达，即便在西部地区，电视和网络也已广泛普及。教师可以充分利用这些公共媒体资源为国际金融法的教学服务。媒体上通常有大量的国内和国际商务与财经报道，这些是国际金融法的学习与研究所不可或缺的背景资料，通过媒体对它们进行及时的了解与追踪是完全可以做到的。另外，可以通过媒体在第一时间直接了解国内、国际相关立法、司法动态，并能获得典型案例，而这些前沿动态与案例都是国际金融法的学习与研究所必需却在现实生活中难以获取的，在有条件的高校，可以将上述各种有用的资讯下载。以不同的形式制作成多媒体课件，以拓展学生的视野，拉近书本与实践的距离，同时可起到活跃课堂气氛、增加学习兴趣的作用。
(二)争取外援
市场营销最早是工商企业尤其是生产消费品的制造商在经营实践中逐步摸索创造和运用的，金融企业对市场营销的认识及实施与其一般工商企业相比相对较晚。金融营销是指“金融企业以金融市场为导向．运用整体营销手段向客户提供金融产品和服务。在满足客户需要和欲望的过程中实现金融企业利益目标的社会行为过程”。
一 、我国金融营销的现状
（一）观念落后。在金融业务活动中，大多数银行的经营观念还是停留在金融产品的推销阶段。而不是完全按照市场上顾客的实际需求提供优质服务。而一些主管贷款的银行高级职员，依然是一副居高临下的态度对待有求于他的客户。这种以银行为中心的经营导向，是思维和观念上的落后。近年来，在我国的金融企业中已经开始广泛开展金融营销，虽然取得了一些进步，但与发达国家相比还存在有较大的差距。
（二）专业营销人员匮乏。银行员工知识结构基本是金融专业，很少有营销专业人员进入企业，企业的招聘和培训也大多注重金融专业。专门负责金融产品市场推广的职员也多是从其他部门调来做简单的广告宣传和促销活动。目前在商业银行人员的专业构成中，精通市场营销理论，谙熟市场营销策略、策划和实施的专业人员凤毛麟角。
（三）产品开发不规范，营销方式不合理。新的金融产品虽然不断涌现，但业务创新的思路狭窄，模仿的多、趋同的多、形式单一。有特色的少、科技含量高的少、形成品牌的少，发展缓慢，仅仅停留在存款、储蓄的品种增加上。如我国大部分商业银行当前的主要产品是存贷款，以存贷利差作为主要收益，而能否与外资银行抗衡所需的知识含量高、收益好的国债、贴现、抵押、担保、结算、咨询、、银行卡等产品所占比重仍不够大，创新的产品更是少之又少。
（四）金融营销缺乏战略目标。营销战略出现盲目性和随机性主要表现为：（1)普遍缺乏从长远角度来把握对市场的分析、定位与控制，而是简单地跟随金融市场竞争的潮流被动零散地运用促销、创新等营销手段。(2)在改善服务态度、优化服务质量、提高服务水平等方面的工作尚未与营销的战略目标和营销策略联系起来而缺乏针对性、主动性和创造性。(3)营销策略业务的拓展以公关、促销为基本方式，没有形成多样化的营销策略的科学组合。
(五)个人金融交易方式不完善, 营销宣传不得力。我国商业银行个人金融业务开展主要依靠不断增加营业网点, 相当比重的业务都是通过下属分支结构的银行柜台交易完成的。国 内银行业务的扩张是伴随着网点繁殖扩大市场份额, 这样的分销体系既受地域条件的限又受时间的限制, 无法达到银行与客户的无逢对接, 让客户无法得到完全服务或只能得到部分服务。营业网点设立过于集中增加银行成本, 过于分散增加了客户的交易成本; 国内银行一般是早上九点营业,下午一般四点办左右停止营业, 五点关门, 节假日有些银行将大部分营业网点关门休息, 银行便捷、安全、增值服务难以体现出来。根据美国1998 年商务部统计资料表明, 增设营业网点的交易成本最高, 依据简单的商品定价公式是“价格=成本+利润”的法则, 成本增加利润不变, 只能提高银行对客户的收费标准, 使潜在的客户无法进入银行交易系统, 也制约了个人金融业务规模的扩张。
二、解决金融营销问题的策略
( 一) 转变营销理念, 开拓个人金融市场建立网上银行服务系统、电话银行服务系统、自助银行服务系统、ATM利POS系统, 各系统相互补充, 组成“交互式”的营销渠道延伸到最终客户, 实现客户在任何时间、任何地点都可以与银行互动式无缝对接。国内商业银行的营销理念严重滞后, 是导致了个人金融业务难以繁荣起来的重要原因之一。现在的营销理念已由传统的“4P”、“4C” 转向“4R”。“4R”营销理论, 即建立客户联系(Relation)、提高市场响应速度(Response)、转向关系营销(Relationship)和营销回报(Return 或Reward)。“4R”营销理论最大特点是以竞争为导向, 着眼于银行与顾客互动和双赢, 把银行和客户联系在一起, 形成竞争优势。
( 二) 加强员工素质建设, 提高银行服务水平一线员工是银行的形象窗口, 如果一线员工素质较差, 直接影响到客户对银行经营能力的判断, 降低了客户对银行的信任程度, 相应也就减少了银行的客户群体。因此, 银行必须在人员招聘上, 挑选综合素质较好的员工。银行是重要的服务部门, 与其说在出售金融产品, 倒不如说在销售服务, 低劣的服务质量使客户退避三舍, 服务质量对客户很重要, 这就要求银行注重银行企业文化建设, 培养员工的团队合作精神。银行在降低其他方面成本的同时,根据市场人力资源薪资状况, 合理调整一线员工的待遇标准。同时, 优化员工的知识结构, 更新观念, 做到与时俱进, 提升银行的核心竞争力, 使银行真正成为公众可以信赖的银行。做好金融营销是一个长期的过程。需要长期艰巨的培养一批专业人才。金融营销人员的素质。如他们的营销理念、学识、创新能力等都将直接影响到金融企业营销创新能否实施和成功。
（三）采用适当的定价策略。随着我国利率市场化改革步伐的加快，市场营销中的定价策略将日益重要。产品价格是否适当。直接关系到金融营销的成败。金融部既要考虑产品的性质、产品生命周期，也要考虑到其他产品策略以及分销渠道等。通过成本或竞争导向的科学定价来提高我国金融业的竞争力。而且在各种利率和收费的运行过程中。金融部门要密切关注成本、竞争、需求等因素的变化，适时做出调整价格的决策，以使价格在动态中保持旺盛的竞争力。
（四）通过高科技创新金融产品。金融业的传统业务获利空间越来越小，资产收益率也呈下降趋势．在这种情况下。金融营销必须更加注重金融创新，通过金融产品的不断创新提高市场竞争力，只有这样才能保证银行在市场营销过程中始终居于主动地位。当前。金融创新的主要领域在于中间业务。因此．金融企业可以按照功能差异、对象特殊、技术领先、利益兼顾等原则，全方位地开展高起点、高技、高收益的中间业务，中间业务要向深层次发展，重点是向客户理财、资产(信贷)评估、投资咨询、财务顾问等方向发展。
（五）正确认识银行与客户的关系，谋求合作和均衡发展的营销策略强化客户关系管理，培养优质客户和忠诚客户，发展终身客户。客户是商业银行生存发展的基础和源泉。商业银行要以客户的需求为营销中心，通过调查、分析和研究，制定符合客户习惯，满足客户需求的营销方案，围绕本行发展规划制定短、中、长期营销计划。立足“银企”间法人关系，逐步完善客户资料数据库的原始积累，在数据库的支持下，运用电子商务等手段，开展便捷的结算、融资、、查询、投诉等业务支持，实现优质高效的服务。
金融危机以后，我国金融业面临机遇与挑战并存格局。我国金融业营销起步比较晚，与美国金融业的金融产品与服务营销相比，我国金融业市场营销体系的建设还停留在比较低的层次，但是随着我国金融业对营销重视程度的日益提高以及各金融机构本身的不断努力。我国的金融营销一定会得到很好的发展。
参考文献：
一、金融危机的产生及其原因
金融危机又称金融风暴，是指一国或几个国家与地区的全部或大部分金融指标，企业破产数和金融机构倒闭数的急剧、短暂和超周期恶化。金融危机通常是由金融领域风险的负面效用累积引起的对正常经济运行的破坏性影响。金融危机多是由系统性金融风险引起的。美国经济学家克罗凯特这样定义系统性金融风险：由于金融资产价格的异常、剧烈波动，或由于许多经济主体和金融机构负担巨额债务及其资产负债结构趋于恶化，使得它们在经济冲击下极为脆弱，并可能严重影响国民经济的健康运行。
（一）美国金融危机的产生
美国金融危机起因于次级抵押贷款。2001到2004年期间，在美联储的低利率政策刺激之下，美国房地产业迅速发展，贷款机构推出了大批次级抵押贷款，随着房产市场环境的变化以及美联储连续不断地提息，致使次贷市场上借款者不堪重负，违约率不断上升，同时金融市场上各种高杠杆创新工具不断将次贷风险扩大化并扩散。而随着近年来金融体系国际化的发展，使得美国的次贷危机爆发后迅速在各主要经济大国间蔓延，欧洲和亚洲市场也出现了剧烈的动荡。
（二）美国金融危机的产生的原因
1.过于注重收益、忽略风险，对金融创新产品的风险认识程度不足。美国次贷危机表明金融创新所存在着巨大风险。“看上去华尔街的那些科学疯子们又把实验室给炸飞了”。《时代》上的这句话，很好地总结了最新一轮金融产品创新产生的后果。正是由于金融机构运用创新产品时，对收益的估计过分乐观，没有根据市场环境的变化，及时调整创新性金融产品的定价，所以导致了贷款规模过度扩张，扩张风险的不断积累，以至金融风险最终爆发。
2.商业银行短视，忽视经济周期性变化导致无法应对危机的产生。当经济处于扩张时期时，企业利润增加，还贷能力较强，此时银行对市场过于乐观，风险意识下降，降低放贷标准，大量的投放低信用级别贷款。一旦经济增长出现减速乃至衰退时，企业利润降低，还贷能力下降，银行的贷款就会出现大量的呆坏账，从而影响银行正常的信贷业务，当这种情形扩大到一定程度，就产生了危机。
二、我国高校的资金来源
（一）高校资金来源渠道及分类
我国高校资金主要来源于四个方面：1.财政拨款。2.学费性收入。自从1994年实行并轨收费制起，成为学校重要收入来源之一，已占高校资金来源总量的三分之一以上。3.其他自筹类经费。包括了校办产业收入、外界捐助款、教育基金会收入以及科研收入等。4.银行贷款。这部分资金形成高校负债性资金来源，是高校以自身信用为担保形成的，运用的不适当而过分的借贷，容易造成高校财务危机。
（二）高校利用各类资金的现状
由以上我国高等教育收入性资金构成的历史变化可以看出，我国高等教育资金供给具有以下风险特征：
1.以政府财政性投入和学费收入为主体，占资金来源总量的八成左右。这两方面来源风险所在（不确定性）是在于国家对高等教育的政策导向和财政支持力度的变化。在国家不加大对高等学校财政支持力度，同时又不提高高校收费标准的前提下，高校为保障办学条件的正常开支，就必须努力从其他渠道筹集资金。
2.其他收入性经费来源占比不断加重，已达总需求量的20%左右。
3.大量高校收入不能满足的经费需求，如临时性周转资金需求，长期基本建设资金需求，只能通过银行贷款来解决。《2006年：中国社会形势分析与预测》社会蓝皮书指出我国高校银行贷款2005年以前已达1 500―2 000亿元。根据高校贷款需求统计，在“十一五”期间，将突破5 000亿元。高校贷款规模增长迅猛，银行贷款已成为高校弥补资金不足的经常性手段。银行贷款虽然是现阶段可供高校利用能满足自身经费需求的筹资渠道，但由于其有偿性，银行贷款筹资具有较大的风险性，主要体现在到期还款对本、息的支付上。因而银行贷款也是最容易导致高校信用危机的筹资方式。
三、后金融危机时期我国高校资金风险
2008年10月金融危机来势凶猛，曾经叱咤风云的华尔街投资银行纷纷倒闭、被并购，房地美、房利美、各保险业巨头、商业银行纷纷陷入困境，美国三大汽车巨头深陷金融危机的泥潭，与此同时金融危机开始向全球化扩散。近两年来，在各经济大国各项积极性财政政策和货币政策的刺激下，全球经济最糟糕的时刻已经过去，但仍然无法完全走出金融危机的阴影，世界经济进入后金融危机时期。
在我国，高等教育虽然未受到金融危机的正面冲击，但亦无法独善其身。由表2可以看出，从2007年国内生产总值的高速增长到2008年增速的大幅下降，以至2009年增速继续下降。财政收入增长大幅减少，政府投入高校的财政经费亦减少；学费增长也随之大幅下降。
（一）财政收入增量减少明显，导致高等教育拨款增速减缓
金融危机的到来，我国经济出现了下行趋势。2008年GDP的增速，从一季度的10.6%、二季度的10.1%、三季度的9%，降至四季度的6.8%，减速非常明显。经济决定财政，2009年上半年全国财政收入33 976亿元，比2008年同期减少832亿元，下降了2.4%。在政府财政在其他公共领域支出的压力下，政府在教育领域的投入无疑将受到影响。
首先，在GDP增幅下降的情况下，政府可供投入高等教育的经费总量必然减少，同时，政府投入高等教育的经费也会受CPI涨幅的影响而产生不同程度的缩水。其次，政府在安排年度预算时很难增加高等教育经费，各省在2009年度高校预算中政府拨款大多维持了2008年的水平而没有增加，有些地方还有不同程度的减少。在财政收入目标任务未完成的情况下，为缓解财政收支矛盾，政府会缩减高等教育经费预算。如江苏省在2009年压减5%高校经费预算，各高校被压减了几十万至几百万不等的预算经费。
（二）就业机会减少，家庭收入增长缓慢，导致学费性收入的减少，欠费率大幅上升
金融危机期间，导致社会成员的就业机会减少。我国人力资源和社会保障部部长尹蔚民指出，金融危机带来的经济形势变化使未来就业面临三个挑战：一是经济增长速度趋缓，对就业的拉动能力减弱。二是部分中小企业生产经营困难，对就业带来一些不利影响。三是部分外贸出口型企业由于对外依存度高，受世界金融危机影响较大，出口的减速将减少对劳动力的需求。
金融危机带来的经济增长下行，对新增就业产生挤压。而大量就业机会的减少不可避免影响到家庭收入的增长。有关调查显示，受金融危机影响，56.43%的家庭收入减少约两成，对低收入家庭的影响将更为直接和严重，此时通过提高学费来满足高校资金需求显然不合时宜。
（三）企业投资成本上升，利润下降，导致科研以及社会捐赠等自筹经费下降
受金融危机的影响，我国宏观经济增速放缓，GDP增速由2007年的14.2%下降为2009年的9.1%。表现在微观领域，企业投资需求减少，利润率大幅下降，尤其是出口贸易企业表现尤为明显。而企业为了保证生存，必然努力地开源节流，在努力增加各种收入的同时削减各类非必要性开支。如减少与科研院所的各类非应用性的研发投入，减少针对高等院校人才储备进行的奖助学金的捐赠，减少与高等院校合作进行的高技术孵化性投资。企业这些资金投入的减少必然影响到高校在鼓励教学、深化科研等方面的资金投入，从而导致高校资金供求矛盾的加大。
（四）高校更加依赖银行贷款
在金融危机的过程中，由于高校自我收入性资金供给的紧张，高校为了平衡自身资金需求，必然将目光转向负债性资金。而由于我国公办高校是由政府信用作担保的，同时高校以自身在发展过程中积累的各类资产进行抵押，银行出于自身利益的考虑也乐于向高校投放大量的信贷资金。这就造成了一方面高校由于在扩招背景下，自身跨越式发展对资金的极度渴求，同时受金融危机的影响，收入性资金的筹集能力不断下降；另一方面，银行信贷体系乐意于为高校提供短期或长期的各种性质的贷款。这就导致高校在缺乏信用约束的情况下，具有盲目扩大借贷规模的冲动。
2005年以前，全国高校贷款规模在1 500~2 000亿元，有学者研究表明，2006年底高校贷款规模达4 500
~5 000亿元，而“十一五”期间高校贷款需求在1 456亿元。而2008年，我国高等教育总经费只有4 346亿元，贷款规模已超出经费总量，很多高校已经不能依靠自己的力量来化解贷款风险。
四、当前形势下如何化解高校资金风险
（一）在后金融危机时期借鉴其他国家应对高校资金风险的做法
在金融危机中，高等教育经费来源紧张的情况下，如何控制学费上涨，合理分配高等教育资源，改善高校入学机会，也成为欧美等国政府面临的突出问题。
1.加大政府的财政支持力度
为应对国际金融危机对高等教育的影响，缓解严峻的高等教育财政紧缺状况，美国联邦政府出台了一系列资助政策，为高等教育注入了大量资金，在很大程度上填补了因金融危机造成的财政鸿沟。如2009年2月17日奥巴马总统签署了《美国恢复与再投资法案》（ARRA），授权向教育部门投资总额近1 000亿美元的教育经费，分别向低收入家庭学生提供资助及提高奖学金标准。2009年度报告显示，ARRA法案实施后，填补了各州绝大部分高等教育财政赤字。
2.加大对学生的扶持、资助，鼓励学生就学深造
国际金融危机间接影响在校大学生的学习与生活，使大学生背负更沉重的学费贷款，不得不延长在学期间的打工时间以维持学业。英国政府一方面为高校提供办学经费，另一方面为大学生提供学费贷款与补助，以使教育经费能够惠及每一个人。
3.完善改进高校财务管理
金融危机直接冲击高校的财务制度，不完善的财务制度潜藏着高校财务危机。英国各大学积极采取措施调整捐款资金的投资和监管策略，积极寻求多渠道的教育经费来源，同时改革大学内部管理以提高效率和节省经费。
（二）在后金融危机时期如何化解我国高校资金风险
在当前时期，从我国高校资金来源的性质可以看出，影响我国高校资金风险，既有外在的因素，也有内在的因素。外在因素是高校不可控的由于系统性风险引起，要防范这部分风险只能从我国高校的经营环境入手，而内部因素是高校可控的非系统性风险所引起的，是要靠高校自身内控及管理来实现。
1.加大政府财政扶持力度
为应对金融危机，我国政府2008年11月出台的4万亿元刺激经济增长方案中，涉及教育、卫生合计400亿元，仅占1%，直接涉及到高等教育领域就更少了。同时，金融危机也使我国高校学生助学贷款面临严重危机。因此，为缓解金融危机冲击，在实现2020年高等教育大众化达40%入学率目标和提升高等教育质量过程中，政府肩负着责无旁贷的资金投入使命，应继续加大对高等教育财政投入力度。
2.大力提升高等教育入学率和高校接纳能力
政府在加大贫困学生资助力度，简化学生贷款程序的基础上，需要不断完善高校学费政策；在加大高校资金投入的基础上，有计划地扩大各级各类高校的招生规模，加强高等职业院校与高层次大学之间的衔接和整合。同时，关注弱势群体，重点发展一批面向少数民族贫困地区的民族高等院校，以满足因金融危机诱发的少数民族求学热潮之需。
3.有效引导高校毕业生就业
规范就业市场，营造公平竞争的就业环境，对残疾青年和缺乏工作经验的大学生等，制定适度的就业保护或倾斜政策，同时积极开展高校创业教育，着力培养学生的创新意识与创业能力，鼓励大学生发挥自身的聪明才智，创设新的就业岗位，缓解金融危机所带来的就业压力。
4.拓宽高校融资渠道，多种举措努力降低高校贷款压力
教育主管部门应进一步拓宽高等教育融资渠道，充分利用社会资金改善办学条件，走多元化办学之路。国家可以采用政府贴息方式，缓解高校贷款高额付息压力；完善规范商业银行发放高校贷款程序流程，不断进行制度创新，确保高校的各项资金安全运行。
5.高校自身强化风险意识，构建高校风险预警系统，提前预测风险
高校应强化自身的风险意识观念，加强自身的资金管理，可以在现有管理和核算基础上，设立一些科学化的风险指标，通过分析和评价这些指标的变化，及时对可能面临的危机进行提前预警。对各项指标超过了警戒线，及时分析风险发生的原因，有效地化解风险，为学校健康持续运营提供保证。
总之，虽然从总体上看，我国受这次金融危机影响不大，逐渐步入后金融危机时期。然而，这次金融危机的教训是深远的，其后续影响依然存在。我们应当深刻反思，仔细评估金融危机为我国高等教育带来的真实性而非预测性的影响，分析后金融危机时期我国高等教育发展问题，调整和规划后金融危机时期我国高等教育优先发展战略，从资金上保证我国高校持续、稳定、健康的可持续性发展。
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中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2011）31-0031-03
学界普遍认为，从2010年初开始，无论是实体经济还是金融机构的赢利数据，欧美各国尤其是美国的经济已经逐渐走出低谷，世界进入了所谓后金融危机时代。在这个时代，包括中国在内的新兴国家因为通胀压力普遍实行货币紧缩的政策。中小企业纷纷陷入融资困难和资金运营不善的窘境。本文对如何破解后金融危机时代我国中小企业资金问题进行了一些探讨，并提出三点具体的对策。
一、中小企业资金问题的表现及原因分析
（一）融资困难，造血功能不足
为了应对2008年发源于美国的世界性金融和经济危机，我国政府实施了积极的财政政策和适度宽松的货币政策，将防止经济增幅过快下滑作为宏观调控着力点，大规模地增加政府投资，实施了总额高达40000亿元人民币的投资计划。2010年，随着后金融危机时代的来临，宏观经济政策发送了很大的改变，对货币信贷的总量调节成为防控物价增长的重要手段。自2010年初以来中央银行先后12次提高商业银行准备金率，商业银行货币创造能力与贷款投放规模明显下降。到2011年9月，狭义货币供应量（M1）和广义货币供应量（M2）同比增速分别跌至8.9%和13%，近几个月持续处于历史较低位置；当月人民币贷款增加4700亿元，创出21个月以来的新低，前期紧缩效果十分明显。在这种形势下，我国中小企业普遍遭遇融资困难的局面。
理论上，我国中小企业融资渠道十分多元，包括内部融资渠道、银行融资渠道、商业信用融资渠道、股权融资渠道、国际贸易融资渠道和政策融资等40余种系统性融资渠道。每一种融资渠道又有许多具体的产品和方式。但由于许多主客观条件的限制，当前我国中小企业普遍采用的融资方式只有金融机构贷款、民间借款、内部融资和租赁等方式。
对广大中小企业来说，内部融资可以减小因信息不对称和信用风险而造成的不利影响，从而节约交易费用，降低融资成本，因此，内部融资在中小企业筹集资金过程中起到了十分重要的作用。但在后金融危机时代，中小企业的利润空间被压缩，企业留存收益减少，进而导致企业扩大再生产的困难，内部融资能力不断削弱。
而作为最重要的外部融资渠道，银行借款所占比重较低。现阶段，商业银行也很少对中小企业提供长期信贷。从贷款余额分布上看，贷款重点支持了大企业和大项目，而占据中小企业较大的乡镇企业和私营企业从金融机构或得到贷款比例相当的低。从全国来看，2010年上半年，金融机构中小企业人民币贷款余额占各项贷款余额的14.67%，中小企业新增贷款1.9万亿元，占新增人民币贷款的41.3%。以中小企业为主的乡镇企业为例，近十年来中小企业每年获得的贷款量银行系统贷款比例持续下降，私营及个体企业贷款比虽有上升之势，但依然较低，两者贷款之和占总贷款额比例不足10%。因此，金融机构贷款不足以满足中小企业融资需求，其资金缺口较大。
中小企业旺盛的资金需求强烈地刺激了民间融资市场的快速发展，而民间资金的富裕也使这种需求的实现成为现实。民间资金实质上已构成中小企业重要的资金来源。民间金融仍处于一种无序状态，既没有专门为民间融资服务的信用评估机构，又没有规范的评估程序与方法，缺乏应对担保风险和损失的措施，蕴含着巨大的道德风险、经济风险与社会风险。今年春夏以来，浙江温州企业债务危机集中爆发就是一个明证。
（二）应收账款回笼不顺畅
近年来，商业信用融资在我国中小企业中普遍存在。商品赊销后，形成的应收账款，给企业的资金安全与有效运转带来很大的隐患，对企业的经济效益产生很多负面影响。
金融危机爆发以来，我国小企业应收账款的信用期也有所延长。根据有关调查结果，90%以上的中小企业在销售过程中采用赊销方式，且与2009年、2010年相比，应收款总额、收款期均有所增长。此外，由于中小企业多服务于某些核心大企业或从属于某个产业链、产业集群，而核心大企业因应对金融危机更注重企业资金的流动性。这种流动性需求通过供应链传递到中小企业，使拖欠货款的现象更为严重。
事实上，在生产经营过程中，中小企业同时是付款单位和收款单位。在付款方面，由于规模小、信誉低，能够采用赊购比率较低，平均付现比率高，这使企业资金链运作更加不顺畅。加之中小企业管理层追求账面利润，忽视营运资金的流动性，没有强调应收账款的回收，而业务人员只关心销售业绩，甚至不注意形成合法有效的依据，款项迟迟不能收回，形成呆账和坏账。
（三）资金管理方法落后，财务风险突出
企业资金管理水平是决定企业兴衰成败的关键因素之一。许多中小企业管理者由于自身素质的限制，缺乏资本增值意识，在企业的经营活动中习惯于使用现金交易，从而造成资金的闲置与浪费。目前，大多数中小民营企业的会计基础工作十分薄弱，财务制度和内部审计机制不健全，还存在白条抵现金、缺乏资金使用计划等现象，从而导致在财务决策与控制、财务分析与考核等环节管理混乱，缺乏资金营运能力，财务风险突出。
二、破解中小企业资金问题的三点对策
（一）完善我国中小企业融资制度
借鉴成熟市场经济国家的经验，结合我国中小企业融资的实际情况，构建符合我国国情的中小企业融资体系，需要政府、金融机构、非金融中介组织、中小企业等多方面的合作，逐步完善中小企业的直接融资和间接融资体系及其它配套保障体系。
各国普遍设立专门的政府部门及相应的分支机构，负责对中小企业提供资金、技术、管理等方面的指导与扶持，并成立了包括政府、企业、民间合作组织等的形式多样的、遍布广泛的中小企业社会服务机构。在现阶段，我国政府在这方面的任务主要是建立健全中小企业社会化服务体系。如中小企业资信评估结构、中小企业投资融资信息服务结构、中小企业会计师事务所、中小企业律师事务所、中小企业联合会等。
同时，各商业银行应吸收借鉴国外金融机构先进的中小企业信贷管理技术，改革现行的贷款审批程序，修改企业信用等级评定标准，建立适合中小企业特点的信用评级、授信制度和程序，应降低企业规模这个指标的权重，变重规模为重效益、重成长性，消除对中小企业的信用歧视。可以针对中小企业的不同情况，采取不同的贷款办法，对一些规模相对较大、信誉良好的中小企业也可考虑建立主办银行制度，减少对客户的管理层次，简化审批程序，及时满足中小企业合理的资金需求。
（二）推进资本市场制度创新，拓展中小企业的直接融资渠道
首先，应积极发展中小企业债券市场。目前，我国债券市场发展缓慢，一方面限制了中小企业举债融资的渠道；另一方面也限制了债券所有人对经营者的约束，不能有效发挥企业债权在控制成本方面的作用。
其次，建立风险投资基金。风险投资和创业投资基金是中小企业产生和高速成长的摇篮。风险投资基金由职业金融家投入到新兴的、有巨大竞争潜力的中小企业，以期在促进新技术成果尽快商品化过程中获得资本收益的一种投资行为。它既是融资过程，又是管理过程。职业金融家在注入资金、获得相应的股权后，积极参与企业的经营运作活动，参与协助企业的各项管理，减少企业的经营风险，为企业的生存和发展创造了良好的生存环境，使其尽快走向成功。在我国应大力发展风险投资基金，通过风险投资基金吸收企业、非银行金融机构、海外资本、社会游资及政府投资，专门投资于规模虽小却具有高成长性的新生中小企业，提高中小企业的科技化信息化含量，促进中小企业升级换代。还可建立风险资本协会，以便于更好地提供风险投资服务。要发展风险投资，还需要制定相关的政策和出台一些有利于风险投资发展的地方法规，建立健全多层次的风险投资撤出渠道。
（三）从企业管理层面来说，中小企业管理者应健全企业资金管理和内部审计机制，以提高资金使用效率和抗风险能力
首先，积极推进企业财务与业务一体化的工作。财务管理的最高层次是业务和财务的完美结合，即财务和业务的一体化。因此，应用统一的计算机财务管理软件、实现财务信息与业务流程一体化，进而逐步引进、消化、开发使用ERP系统软件。企业应结合实际，积极引进开发运用统一的财务与业务一体化的管理软件，逐步实现生产经营全过程的信息流、物流、资金流的集成和数据共享，保障企业预算、结算、监控等财务管理工作规范化、高效化。
其次，中小企业管理者应特别重视应收账款管理工作，通过建立客户资信管理系统，及时掌握和更新客户的各种信用资料；建立应收账款控制机制及科学合理催收机制，严格控制账龄。对于企业死账和呆账，在取得确凿证据之后，妥善进行会计处理。
第三，内部审计的目的是保证货币资金收付的安全，检查并监督企业的钱账分管、审批和报销等。因此，中小企业应建立和健全设置内部审计制度。如果确因客观条件的限制无法设置内部审计机构，企业管理者也应安排专门人员进行定期和不定期的会计审计工作，抽查和盘点库存现金，减少资金风险。
三、结语
综上所述，在后金融危机时代，我国中小企业面临资金问题。由于资金运动涉及到企业生产经营的整个过程，只有各方面共同参与，齐抓共管，才能破解难题，实现资金的良性循环。本文提出的三点对策仅供各方面进行参考。当然，中小企业管理者还抓住政府政策扶持的机会，提高创造现金流的能力，构造完善的产业价值链，调整盈利模式，这些也是应对后金融危机时代企业资金问题的良策。
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2007年由美国次贷危机引起的全球金融危机，对全球的金融活动造成了重大的影响。香港作为全球最发达的金融中心之一，其商业银行首当其冲，也受到较大的金融冲击。香港商业银行由大量的外商银行组成，在香港金融领域扮演着重要的角色，为香港的经济发展做出了重要的贡献。金融危机期间，在中央政府的政策扶持下，香港商业银行采取了一系列果断的监管措施，这些政策的实施也取得了一定的效果。
一、香港商业银行受全球金融危机的影响
在本次全球金融危机之前，香港商业银行曾经历过四次银行金融危机。1840―1950年，香港绝大多数银行规模小、管理不完善。1961―1965年的银行倒闭风潮使香港银行业更重视风险控制。1978以后，香港政府采取了一系列的金融自由化政策，1982―1986年华资银行危机后，香港对金融业的监管提高到国际水平。1991―1992年的外资银行危机进一步加强了香港银行风险控制的意识。1998年的亚洲金融危机，香港商业银行以较为完善的信贷政策和监管体系，安全地度过了，且表现远强于东南亚的其他各国。之前的四次银行危机逐步强化香港银行业的风险控制。从香港战后四次银行危机看，房地产市场衰退只是银行危机的导火索，银行危机出现的根本原因是银行激进的信贷和投资方式，以及公众对银行的信心不足。
在这次金融危机之前，香港商业银行内部监管制度已经在历次危机中较为完善地建立起来，但是巨大的金融冲击，使香港商业银行面临着一些新老问题。这些问题导致了香港整个银行金融体系受到很大的影响，主要体现在以下几个方面：一是国际炒家的炒作影响了港币的稳定。香港实行的是联系汇率，港元与美元挂钩。1998年的亚洲金融危机中，国际炒家是赌港元贬值，采用的手法是同时沽空港元和港股。这次国际炒家采取的炒作手法则正好相反，是同时买入港元和港股，赌的是港元升值。2007年港币兑换美元的汇率为7.80，下降为2008年的7.786，到了2009年更是降为7.75。二是银行的非传统金融服务需求急降，非利息收入大减，金融创新受到很大限制。与内地银行不同的是，香港银行的盈利当中，非息差收入占比颇高，有50%～65%之强。受累于金融危机，各大银行纷纷调整金融理财业务，拖累盈利大幅倒退。最具代表性的是雷曼迷你债券事件，涉及金额高达156.43亿港元，波及中银香港、东亚银行、花旗银行等20家银行和金融机构，购买人数超过4.3万人。三是整个银行体系的风险大幅提高。受金融危机的影响，香港股票市值由2008年的16261.4亿美元降为2009年的14896.4亿美元，降幅为8.4%。股票价格的下跌给香港整个银行体系带来了巨大的风险。受财务出现危机等传言影响，香港东亚银行连续两天出现挤兑事件。受此事件影响，东亚银行股价在当天午后开市即急挫11%，收市亦跌近7%。
以上这些问题的出现仍然暴露了香港商业银行监管体系存在的一些问题，如组合营销能力不强，业务流程冗长低效，信贷资产定价能力弱，市场信息不灵敏、应变能力差，内控管理还存在一些薄弱环节等。
二、香港商业银行在金融危机期间所采取的监管措施
香港商业银行针对金融危机所暴露出的一系列问题，从信用风险管理机制设计和各项管理措施的创新上实施了一些政策措施。一是银行财务管理体系创新。香港商业银行财务管理信息系统在同业中具有领先地位和先发优势，系统的推广应用填补了财务信息化的空白，标志财务管理电子化迈出了第一步，对推动农行财务改革，全面提升财务管理水平具有里程碑式的重要意义。财务管理信息系统上线后，财务管理工作正式步入信息化管理时代，借助统一的财务管理信息平台，实施了一系统财务管理创新，包括财务预算管理创新、财务决策管理创新和财务成本管理创新。二是强化银行业务执行和监管。对于银行客户来说，商业银行的业务水平和业务能力往往是决定银行吸引力的一个重要因素。特别是当银行面临信用风险和信用危机时，银行的业务管理体系构建就显得尤为重要。商业银行的业务执行的好坏除了需要强化核心业务之外，需要充分发挥银行资源在业务领域的有效配置。这些举措包括：围绕核心客户和核心业务强化竞争实力；围绕核心业务把握发展之源；发挥资源在业务经营中的促进作用；培训和提高各级财务人员的业务水平。三是银行内部管理制度的创新。银行除了在业务管理方面的举措之外，内部管理制度的创新也是必要的。在这方面，香港商业银行本着创新是发展的不竭动力和源泉的理念，在产品设计、柜面流程、结构转型、员工队伍建设以及执行制度等方面进行了一定程度的创新，以达到转型和优化的目标，进一步应对各种市场风险和金融危机。具体包括：紧贴客户需求以全面提升创新能力；落实精细管理全面提升银行转型质量；营造合规氛围全面提升执行力；抓好队伍建设全面提升软实力；强化内部管理提高监管准确度。
三、香港商业银行监管举措的效果分析
香港商业银行的一系列金融举措，对改进银行经营、降低银行经营风险等方面具有很大的作用，这主要表现在以下几个方面的成效。
1、经济资本回报率
经济资本回报率（RAROC）是指银行经营所取得的经济利益与各项资产（业务）面临的各项风险总额的比值，反映的是经济资本的使用效率。计算公式为：经济资本回报率=账面利润÷经济资本占用额×100%。经济资本回报率是银行经营绩效考评的重要指标。
经济资本回报率作为影响最大、应用最广泛的衡量股东价值创造水平的指针，是企业价值竞争能力最直接体现。受长期以来规模情结和速度偏好的影响，以往北京银行经济资本回报水平并不理想。2009年，香港商业银行（A行）经济资本回报率25.20%，系统内排名第6，进步较大。下面通过与系统中占平均水平的B行比较进行说明，如表1所示。
通过对杜邦模型分解，B行资产利润率与A银行绝对差距较大，不仅抵消了权益乘数优势，还直接导致了经济资本回报水平低。进一步分解可知，资产利润率水平低主要受资产收入率和收入利润率的双重影响，其中资产收入率为2.64%，比北京银行低0.99个百分点；收入利润率为46.60%，比香港商业银行低5.77个百分点。
2、总资产回报率
总资产回报率（ROA）是指企业一定时期内获得的报酬总额与资产平均总额的比率。它表示企业包括净资产和负债在内的全部资产的总体获利能力，用以评价企业运用全部资产的总体获利能力，是评价企业资产运营效益的重要指标。计算公式为：总资产汇报率=（利润总额+利息支出）/平均资产总额×100%。其中，利润总额指企业实现的全部利润，包括企业当年营业利润、投资收益、补贴收入、营业外支出净额等项内容，如为亏损，则用“－”号表示。利息支出是指企业在生产经营过程中实际支出的借款利息、债权利息等。利润总额与利息支出之和为息税前利润，是指企业当年实现的全部利润与利息支出的合计数。平均资产总额是指企业资产总额年初数与年末数的平均值。总资产回报率作为资产营运效率指标，能够反映出资产创利的竞争能力水平。总体来看，得益于生息资产收益水平提高和中间业务超常规发展，北京银行总资产回报率稳步回升，与同业差距逐步减少。2009年，香港商业银行总资产回报率为1.80%。
3、边际贡献
边际贡献又称边际利润，是运用盈亏分析原理反映经营杠杆水平的指标。边际贡献一般可分为单位产品的边际贡献和全部产品的边际贡献，其计算方法为：单位产品边际贡献=销售单价－单位变动成本；全部产品边际贡献=全部产品的销售收入－全部产品的变动成本。
很显然，边际贡献越大越好，在订价决策中，必首先保证边际贡献不为负数，其次应考虑，全部产品的边际贡献应足以弥补固定成本，并仍有一定的积余。而在特殊订价中，边际贡献保持正数是接受与否的底线。
2007年金融危机之后，香港商业银行进行了一系列监管举措的创新，在银行经营方面取得了一定的成效。表2为香港商业银行与银行系统平均水平的边际贡献及边际贡献率的比较情况表。由表2可以看出，香港市行业银行（A行）总体的经营业绩比同行的平均水平（B行）较高。具体来看，2008年，B行边际贡献为94.77亿元，比香港商业银行低22.4亿元；2009年，B行边际贡献为80.29亿元，比香港商业银行低28.9亿元；2010年上半年B行边际贡献为62.63亿元，比香港商业银行低5.7亿元。
4、中间业务收入占比
中间业务收入占比情况不仅关系到业务结构转型和资本消耗的降低，同时也直接影响到市净率（P/B）估值和市场价值水平。中间业务收入占比情况也是反映银行创新能力的体现，是对银行多元化战略的度量。对于国际化的香港商业银行来说，提高中间业务收入占比情况也是分散银行市场风险、提高银行应对金融危机的重要的结构性举措。当然，中间业务收入占比在不同环境和不同国家以及不同性质的银行之间，差别较大。
目前，国际先进银行中间业务收入占比一般均在40%～50%，甚至是70%～80%，金融危机期间，这一比例有很大程度的下跌。虽然，2009年来香港商业银行通过加大市场营销、紧抓收费定价管理和完善信用风险管理办法，使中间业务收入占比同比提升较快。2009年，香港商业银行中间业务收入37.56亿元，占营业净收入的17.84%，比上年提高6.2个百分点；2010年上半年，香港商业银行中间业务收入29.57亿元，占营业净收入的22.87%，比去年提高5.1个百分点。但是，总体来看，香港商业银行的中间业务收入占比还是较低，因此，这将是香港商业银行未来战略的调整方向之一。
5、其他效益指标
[中图分类号] F830.33 [文献标识码] B
一、我国中小金融机构在发展中遇到的问题
在金融风险的防范和风险控制中，相比大型银行等金融机构，中小金融机构所采取的措施更为引人注目，主要是其在市场中弱势的地位及其面对的困境，这些问题已经危及了众多中小金融机构的生存。譬如在雷雯雯（江西师范大学，2011），梁京华（时代金融，2014），吴京（企业改革与管理，2014）等论文中也指出其主要存在着以下几个方面的问题：在市场中定位模糊;机构内控缺乏规范和力度;产品结构特色不足;企业法人治理结构不合理;受到洋银行和国有大银行的夹击;跟不上技术进步等等。我国中小金融企业面临这些困难在现代金融，特别是互联网金融发展迅猛的时代，表现更加严重。究其原因，在李志S（经济研究，2002），傅勇（经济研究，2011），唐弥谧（现代商贸工业，2015），任会鹏（商业经济研究，2015）研究论文中也指出我国中小金融机构发展的常规性的原因，包括历史遗留问题、经济体制改革问题、面对金融危机冲击问题、内控不规范等等。本文主要从我国中小金融机构目前面临的困境入手，从中小金融机构内部、外部分别阐述目前我国中小金融机构发展困难的原因。
二、改进措施
我国的金融体系是在政府主导下形成的，具有以大银行为主导的结构特征，因此缺少专门为中小企业融资提供服务的政策性金融机构。中小金融企业规模偏小、交易成本高，且经营时间较短，经营风险大，导致退出市场的概率较高，融资困难。针对我国目前中小金融机构在发展中存在的问题，提出以下几个方面改进措施。
（一）规范机构股东结构，完善机构内控制度
从问题的根本入手，抓住这些问题的来源，通过内控为主，监管为辅，优化法人自理结构、风险管理水平。首先，优化组织构架。按照现代企业管理制度，使股东大会、董事会、监事会、管理层之间相互制约。改变一股独大、经营管理层权力过分集中的现状。必须从制度上规范中小金融机构，让其有自我调节能力进行内部控制。其次，监管部门应该督促中小金融机构成立较高水平的风险管理部门。现实生活中，譬如浙江温州多次发生小贷公司、财务公司破产，投资人跑路的新闻，当然这与当地民间借贷风行有很大关系，但不可否认的是，这与企业风控管理跟不上，缺乏风险管理有很大的关系。
（二）完善产品结构
解决中小金融机构自身的内控问题是关键的一步，实施品牌战略，解决自己的融资问题，充分使中小金融企业有充足的资金来运作。区域性的中小金融机构建立金融品牌必须依托当地的实体经济需求。区域经济实体的发展离不开当地政府的支持，一般政策有一定的偏向性。中小金融企业要开拓新的产品去配合政府的政策实施，实现金融产品和实体经济两个方面的完美结合。同时在金融产品设计上，要规避风险，做到安全、方便，慢慢形成区域性的金融品牌。
（三）国家政策扶持
在众多的因素中，政府的各项宏观经济政策也是对中小金融机构的发展有很大的联系。美国、日本都是市场成熟的经济体，在金融业的发展方面有着更多值得我们学习的地方。
对中小金融机构的发展给予必要的政策优惠，拓宽其发展空间，这是由中小金融机构在社会经济发展过程中其区域性特点所决定的。如地方政府现在推动的城市商业银行改革、农村信用社改革，都是政府希望通过引导社会资金参与中小金融体系建设，达到支持区域经济发展的目的。中小金融机构所服务的特殊对象也需要得到政策优惠。譬如日本建立中小企业信用担保体系是对中小企业金融支持所采取的制度性措施。1958年9月，日本政府颁布了《中小企业信用保险公库法》，并依据该法设立了中小企业信用保险公库（现为中小企业综合事业团），各都道府县均成立了信用保证协会，从而形成了健全的中小企业信用担保体系（王帅，2009）。对难以从商业银行获得贷款的小规模中小企业，提供必要事业资金的直接贷款;为中小企业提供的债务担保给予保险和贷款;防止中小企业破产，对之进行资产援助等（IUD，2008）。目前，美日两国普遍建立了扶持中小金融企业的政策性金融机构，其发展模式值得我国借鉴。
三、小结
政府多次提出全面深化金融改革，扶持中小金融企业发展，在推进产业升级转型过程中，要建立有利于产业升级转型的制度环境，要通过产业政策的实施引导金融企业产品升级、功能升级，最终实现产业结构升级和发展方式的转变。只有在国家政策，特别是地方政府的支持下，建立其规范的现代企业管理制度、完善其风险管理及具有区域经济特点的产品结构才可能解决目前我国中小金融机构的发展困境。
[参 考 文 献]
中图分类号:F274
文献标识码:A
文章编号:1009-2374(2009)19-0068-02
九江车务段是南昌铁路局直属单位,所辖区域北至蔡山,南至乐化,东至马当,西至夏畈,京九、铜九、武九在此交汇,年发送货运量700万吨,旅客发送量500万人次,运输收入进款7亿元。
自2008年下半年起的国际金融危机到今年已对我国造成严重影响,出口急剧萎缩,国内实体经济持续下滑,带来整体物流总量下降,作为物流中的重要一环,铁路运输量也受到很大影响。从春运期间的货运量对比分析看,九江段装车数与去年同比减少528车,下降4.8%。当然,这里面有为了增开临客停开部分货车的因素。但是,总体看主要是货运需求严重不足导致运量下降。由于总运量的减少,运输市场的竞争空前激烈。铁路面对来自公路、水运等其他运输方式的强力竞争,压力巨大,形势严峻。因此,做好货运营销,减少危机影响,努力完成货运任务,成了九江车务段的工作重点。
一、九江车务段在营销上存在不适合之处
九江车务段在市场营销还存在不适合之处,比较突出的问题有以下几个方面:
(一)运输能力不足
运输能力不足,制约铁路运输市场的进一步开拓,从总体来看,铁路运输能力仍不适应社会需求,铁路运力与需求呈不均衡状态,不同地区、不同季节之间差异很大。部分地区运输能力严重不足,运输能力长期紧张,使客源和货源大量流失。货运方面,前期推出的“五定”班列,在零散货物运输方式上实现了历史性的突破,取得了比较好的社会反响。但货物集结时间较长,满足不了货主对运达时限的要求,已缺乏竞争优势。适销对路的货物新产品有待进一步开发。
受各地区经济结构的影响,铁路运输货物品类发生了很大变化,原煤、原油和原木等初级产品运量逐步下降,而高附加值的货物运量呈逐步增加趋势。但铁路货车的车种结构不合理,棚车、罐车数量不足,制约了潜在市场的开发。
(二)价格机制僵化
运输产品的价格已经成为货主和旅客选择运输方式的重要因素,各种运输方式在价格上的竞争越来越激烈。铁路积累多年的运价问题,大大地削减了铁路运输的竞争力。目前,较突出的运价问题是:价费项目多,从运价构成来看,有基本运价、建设基金和杂费等,不仅种类繁多,而且还有不少价外收费。从收费的主体看,有铁路部门收的,也有地方政府收的,有铁路内部主业收的,也有铁路所属多种经营部门收的,有始发站收的也有到达站收的;运费水平高,由于多头、多层收费,运价高居不下,铁路已失去低运价的优势;运价浮动小,由于管理体制的原因,铁路的运价不能随行就市,难以反映市场供求变化,铁路僵化的运价机制,使价格这一重要的促销因素不能充分发挥其应有的作用。
(三)营销手段不完善
营销机制不健全,各级铁路运输企业虽然设置了营销部门,但由于职能转变不够,职责不明确,很难真正承担起市场调研、产品开发、资源配置等市场营销责任。各级营销部门所配备的人员,大多是原先从事客货运输的员工,缺少市场营销基本知识和工作经验,更缺乏专业人才,货运从业人员素质偏低,表现在年龄偏大、文化较低。九江段110名货运人员,45岁以上占到70%,初中文化占到60%以上。由此带来学习能力,执行能力不高,业务素质低。货运服务也存在繁琐、时限不保证和货损理赔不及时等问题。
二、九江车务段在营销上调整激励机制
通过查阅现存营销资料台帐发现,按照现代物流营销要求,营销资料不完整。一是只有当前在铁路运输的大客户资料档案,没有本地区潜在客户资料,没有一般运量客户资料。二是九江地处三省交界,交通十分发达,运输竞争激烈,没有建立竞争对手资料,如公路、水路及物流企业等。三是营销记录不全,尤其是营销分析报告比较简单,只有运量对比分析,原因分析较少。
为此,对车务段管内经济辐射区进行一次比较全面的营销调查活动,主要做法是根据九江市2008年公布的纳税大户名单(100家)逐一上门调查;同时完善现有客户的产供销基本资料台账;对市内较大的十家汽车信息部(提供公路运输车辆尤其是返程车)、港口企业、物流商进行调查,了解公路、水路等方式的价格、运量及服务情况。
针对九江车务段在市场营销还存在不适合之处,重点从货源基本情况、运价对比、客户反应等方面的情况分析,车务段采取了如下措施,保证货运收入的完成,实现铁道部、路局提出的增运增收目标。
(一)奖励机制
按月采用奖励激励机制,一方面,按照路局下达计划,分批到各站,另一方面,按照历年货运任务完成情况,从发送吨及货物运输进款两方面进行考核。同时,通过奖励,也刺激各站的创收工作积极性,具体做法是根据任务的大小,对管理人员按300～500元标准一次性奖惩,对相关员工按60～100元标准一次性奖惩。此法极大的调动了职工的积极性。如琵琶湖站在措施出台后,站长多次到中石化九江公司营销,今年2月份将其原计划从水路运输的2万吨石油调到铁路运输,完成了月度任务。
(二)树立市场意识,促进铁路发展
把运输生产和营销工作真正统一起来,才能主动地破除与市场营销不相适应的一切规章制度,才能破除条块分割、部门分割、环节繁杂、政出多门的管理模式,形成铁路各部门协调一致、联合动作的整体优势。其做法:一是将职工收入的50%拿出同运输任务挂钩考核,增加职工对完成任务的重要性的认识,促使其在工作中为完成任务转变态度,提高质量,算经济账。二是通过车务段、车站两级加大货运营销的宣传力度和范围,使市场改变对铁路货物运输的态度,从而在比较中选择、在竞争中识别。
(三)与大型企业签订运量互保协议
为打消企业在运输能力紧张时不能保证装车的顾虑,实现长期战略合作关系,2月份,车务段在路局支持下与年运量20万吨以上物资单位签订运量互保协议600万吨,此项占全段运量的80%,为完成年度任务奠定了基础。
(四)充分利用价格杠杆吸引货源
运输市场核心竞争力是价格,一直以来由于铁路运能紧张,价格比较僵化,只升不降,并且有很多搭车收费的情况,因此流失了很多货源。为此,通过营销调查,首先对部分货源采取运价下浮措施,如瑞昌的白云石,原来每月5000吨通过水路到厦门,我们采取了运价下浮28%用集装箱运输。同时对运输、装卸等费用进行减免,如湖北、安徽部分粮食原通过汽车运到广东等地,通过减少装卸费用,每月增加装车80车。
通过以上措施,今年第二季度在金融危机的困难下,车务段仍然完成了货运任务。
三、提高九江车务段货运营销的几点对策
针对铁路在适应日益激烈的市场竞争,铁路运输企业的整体素质、管理水平、服务质量、应变能力等方面与其他运输方式之间存在的差距,因此我认为要从以下几个方面着手:
(一)发挥运输产品的安全、迅速、经济、便利的优势
市场份额下降,经济效益下滑,从铁路经营上来说,是铁路忽视了高运价率的货物经营。2009年初,车务段的货运增长的大部分是铁矿、化肥等,而机械、家电、鲜活货物等运价率高的物资大批流失。虽然有客观原因,但主要原因还是货损货差严重,时效性差等原因,即重视运营效率,忽视经营效果。在对铜九线开通进行的货源调查时,有家兰天水泥,日产1万吨水泥,但因为铁路运输货损严重而选择其他方式。因此在追求运输企业整体利益最大化的同时,必须综合考虑运输产品的质量,包括运营质量和服务质量以及和质量相对应的价格、促销手段,发挥运输产品的安全、迅速、经济、便利的优势,以货主的需要为核心,按货主的需求安排生产,重新树立运输产品的质量形象。
(二)充分发挥运输的作用
由于运量持续下滑,虽然我们开始重视市场营销,但采取的手段却较为原始。铁路营销中最为常见的是组织员工走访用户组织客流、货源。这其实仅是推销。再说货运制这一方式,航空和水运早已采用并取得良好效果。但存在于铁路各货运站周围的各货运点,从某种意义上说,这些货运点就是铁路货运产品销售的中间商。现在只是这些货运,只是徒增了货主单位的运输费用,他们有存在的合理性,但却没能给货主单位提供的咨询服务,没能解决用户因自理运输而带来的种种不便,因此货运点应进行合理的规范。
(三)适应多样化发展是市场经济的要求
目前铁路货物运输主要在铁路货场和辐射于货场周围的各铁路专用线进行。铁路货场的密集配置,以及每个货场都追求设施、设备的大而全、小而全,造成了生产力的重复投资,加之铁路站、段配属关系的影响,各站段、货场间相互竞争货源,铁路本身所存在的优势在这种内部竞争中被削弱。过度集中的铁路生产力的投资和忽视了与铁路货运相配套的其他路外设施的投入,使铁路的能力不匹配,不能全方位、多角度的走向市场。铁路大的优势被小的劣势所束缚,因而失去了应有的能力,正在逐步丢失部分市场。运输产品由以往的少数、单一向今后的多数、多样化发展是市场经济的要求。要加速改造运输产品,不仅要继续搞好整车、集装箱运输,还应兼顾鲜活、危险品的运输,发展多样性的快运直达运输。
加强各编组、区段站的车流组织和有关部门的密切配合,加速车辆周转,限制和处罚中间环节所造成的过长滞留,以及加速车辆、货物等各种信息资料的传递与反馈,是铁路货运进入市场的迫切需要。因此,建立相应的信息系统保证体系是当前要解决的主要问题。
参考文献
