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关键词： 商业银行；服务外包；风险；对策分析
Key words： commercial banks；service outsourcing；risks；analysis of countermeasures
中图分类号：F83 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2013）02-0171-03
0 引言
近年来，随着金融行业竞争的加剧、服务外包业快速发展，中国商业银行的服务外包业务也加快了发展速度。自90年代商业银行服务外包业务开始发展至今，目前我国五大国有商业银行的软件开发、技术研究、支持推广业务均外包给了隶属于总行的软件开发中心，其他中小商业银行则多采用将信息技术服务外包给专业公司[1]。然而目前国内商业银行服务外包基本限于IT服务外包，另外后勤服务属于商业银行的传统服务外包业务，业务形式单一。同时，由于中国商业银行受制于体制弊端、不健全的风险管理控制体系、尚待完善的法律监管等，其服务外包业务在开始后便出现了一个外包业务面狭窄和发展缓慢的状态。
《金融服务外包征求意见稿》将金融服务外包定义为：“受监管实体在持续经营的基础上，利用外包服务商来实施原由受监管实体进行的业务活动。”[2]目前，针对金融服务外包风险管理的研究可归结为定性和定量为主两大类。定性研究着重分析金融服务外包风险类型和相关对策建议，而定量分析更多侧重于风险评价与度量。
定性研究方面：曹淑艳[3]分析了常见的四大金融服务外包业务中存在的风险，并认为四大风险主要来源于：外包合同、商业银行业务变更、银行机密信息外泄、产生依赖性。陈福明[4]针对金融服务外包中存在的外包失败风险、外包收益分配的不确定性风险、信息不对称诱发的道德风险等提出了：提升自我防范、外包商信用评级、完善配套法律框架、利用合同控制外包风险、改善法律制度环境的五大策略。曾康霖[5]认为在外包过程中有3个环节需要注意，即选择外包业务、选择外包商、管理外包双方的伙伴关系，并对健全我国金融服务外包监管制度提出政策建议。
定量研究方面：蒋欢[6]运用战略风险的理论与方法构建了风险评价指标体系，并利用风险矩阵分析法对具体风险事件的重要性进行排序，以此进行风险管理。J·P·Morgan[7]运用风险值测定法，将风险对项目的影响分为5个等级。通过定量化的调查，对服务外包过程中的具体风险事件的影响程度和发生概率进行加权平均，得出各项指标的风险发生概率和损失大小，以此控制风险。刘小军等[8]建立了基于完全信息的金融服务外包静态博弈模型，强调了完善金融服务外包配套法律框架及健全相应的监管制度对控制金融服务外包风险的重要性。江畅等[9]运用结构方程模型（SEM），通过因素分析与路径分析相结合的统计方法，对商业银行服务外包过程中存在的风险与绩效之间的关系进行了研究，最终根据所得的风险与绩效的相关性数据，确定主要风险，进行风险管理。
综合以上文献可见，由于中国金融服务外包起步较晚，且仍处于发展阶段，在服务外包风险管理的研究方面以定性研究居多，且多是基于巴塞尔委员会归纳的十种风险进行研究的；定量研究虽较为严谨，但对风险的测量结果仍然难以准确量化，对实际的服务外包活动的参考作用有限；同时，已有研究对金融机构内部治理鲜有涉及，而成功的金融服务外包需达到战略、战术、运营、人员等多方面的融合，其风险管理必将涉及内部治理层面。本文基于不同的风险来源对风险进行分类，进而探讨商业银行如何通过机构内部治理进行风险防范与管理。
1 商业银行服务外包的主要风险来源
巴塞尔联合论坛在《金融服务外包》文件中将金融服务外包的主要风险归纳为以下十种：战略风险，声誉风险，合规风险，操作风险，退包风险，信用风险，国家风险，履约风险，监管障碍风险，集中和系统性风险。同时，巴塞尔新资本协议指出了银行业的三大风险（信用风险、市场风险和操作风险）的内容，对各国对银行服务外包风险的界定有着深刻影响。然而，存在的弊端是，巴塞尔协议是从监管者角度定义三大风险的内容的，因此更多地满足了监管当局的实际需要，但不能完全满足银行自身对风险管理的需求。笔者根据商业银行服务外包风险的不同来源，总结出存在于商业银行服务外包中的主要风险，以便进一步有针对性地进行风险防范对策研究。
来自银行的主要风险：战略风险。它是指银行在决定是否要开展服务外包及选择服务外包内容的决策过程中存在的风险。具体引起该风险的因素有：商业银行未准确定位合适的金融服务外包业务，商业银行与外包商的战略目标不一致，商业银行对外包商的了解、检查和监控不力等。
来源于外包商的主要风险：操作风险，信用风险，履约风险。操作风险是外包商因技术故障、操作差错、内控不严导致客户资料保密性受损或无充足的财力来完成外包工作。信用风险是主要由外包商信誉不佳或者经济环境变化等原因引起的外生性风险。履约风险是外包商完成服务外包的能力强弱在银行服务外包执行阶段存在的风险。
来源于双方交互过程的主要风险：合规风险，退包风险。合规风险是指在服务外包的制定、履行合同过程中存在的风险，具体的风险因子包括合同条款的准确度（对归责等情况说明准确）、合同条款的完善度（对违约情况等说明完善）等。退包风险是指银行综合考虑评估后决定中断外包服务的风险，具体风险因子包括继续外包的成本增加、外包商违约中断等。
来源于外部环境的主要风险：监管障碍风险，法律风险，国家风险。监管障碍风险是指由于国家缺乏专门的监管机构监管金融服务外包的各交易环节或其监管力度不够，导致银行在交易过程中存在的风险。法律风险是指由于国家相关金融服务外包法律法规不健全不完善，致使银行在交易过程中存在风险。国家风险是指由于外部市场环境影响，导致商业银行在决策、交易过程中存在风险，具体包括债务国政治、经济、金融及社会环境发生变化，从而可能给债权国金融机构权益造成损失的风险等。
2 我国商业银行服务外包风险规避与管理对策
2.1 完善商业银行服务外包的内部治理
2.1.1 识别最合适的金融外包业务 识别最合适外包的业务，确定自身业务经营的核心产品和核心市场，是实现业务外包的前提和基础。商业银行在进行外包决策时，应结合自身机构的现状，包括商业银行的核心竞争力、自身业务水平等，综合考虑银行信息安全、外包商信誉等风险因素，权衡利弊，选择合适的业务进行外包，在保证信息安全、外包商与银行自身都保持正常运作的状况下，求得利益最大化。
2.1.2 合理地选择服务商 外包商的业务水平直接关系到外包活动的成败，因此服务商的选择对商业银行的管理层来说至关重要。服务外包决策者应听取来自内部或外部法律、人力资源、财务专家的意见，结合自身的业务需求，通过市场调研对外包商信用及技术水平、管理水平评级，做出最优选择。此外，加强与外包商的沟通，使其能正确理解了商业银行的需求，同时管理外包双方的伙伴关系。通过对商业银行与供应商关系的有效管理，同时充分考虑到外包商的利益，促进金融机构与外包商结成稳固的、有弹性的伙伴关系，达到双赢。
2.1.3 设立专门的服务外包监管委员会 COSO的报告、澳大利亚证券交易所（Australian Stock Exchange）及相关文献指出了内部控制、公司治理与风险管理三者间的关系：内部控制是公司治理的基础，而风险管理包含内部控制；公司治理是内部控制的环境要素之一，是内部控制的前提，而风险管理包含内部控制；内部控制与公司治理是嵌合关系，而风险管理包含内部控制；风险管理是公司治理的核心，二者相互制衡。笔者认为，风险管理是公司治理的重要部分，应加大风险管理的力度，成立专门的服务外包监管委员会，同时，让董事会了解金融机构风险管理的质量信息，以达到有效的内部控制。
服务外包监管委员会应明确其自身的以下职责：分析外包环境，识别风险因素；对外包商信誉、管理水平、技术水平等进行全面评估；对服务外包过程的各个环节进行监督控制以求在源头上对风险进行识别和控制；掌握与金融服务外包相关的法律条文，保障自身的权益；随时掌握市场的相关信息，并以此及时对外包服务策略进行调整。
2.2 加强商业银行服务外包的外部监管 商业银行在实施服务外包中，不仅受自身特殊性和内部环境影响，外部环境也将在外包服务中产生关键风险，阻碍金融服务外包的发展。在本文对商业银行服务外包过程中风险分析可以了解到，法律风险和国家风险是两个主要外部影响风险，下文将具体对这两项风险提出相关规避对策和建议。
2.2.1 建立和完善相关法律法规 在外包过程中，金融机构将自己的部分或全部信息提供给外包服务商开发、运行和管理，其间外包服务商及其员工有获准接触金融机构秘密及机密资料的权力，这样金融机构的商业秘密及其相关信息就极有可能会泄漏给竞争对手，从而使金融机构面临着战略泄漏和知识产权纠纷风险。以欧盟为例，其于1995年通过了《个人数据资料处理和自由转移的命令》（即95指令），使得欧盟会员国纷纷按照该指令对个人资料保护立法进行修订[10]。鉴于此，笔者认为，国内相关部门也应建立和完善相关法律法规，防止信息泄露、合同纠纷和知识产权纠纷等事件，具体需要做到：对商业银行信息资料保密做出具体、严格的规定，如加大泄露信息人员的具体刑责处罚力度，防止银行内部和外包商违背职业道德，泄露信息造成双方物质和声誉的损失；完善商业银行服务外包相关《合同法》规定，使银行能够在如服务质量标准、外包执行程序、款项支付、知识产权规定、后续合同延续等合同内容引起纠纷时受具体的法规保护。
2.2.2 建立安全网络并建立危机处理机构 从上文的风险分析中我们可以知道，商业银行服务外包过程中也将面临外部市场环境的影响。市场环境的不确定性，如国家风险：由于债务国政治、经济、金融及社会环境等发生变化，以至其不愿意或无力偿还债权国金融机构的贷款本息、国际结算款项，或使投资收益无法汇回国内，而给债权国金融机构权益造成损失的风险[10]。因此，面对在外包过程中，因市场环境变化而产生的突发、偶发事件，如造成商业银行财务风险，国家应采取适当的财政措施，同时建立一个危机处理机构，帮助银行度过危机。上文的内部控制对策中提到，相关部门应掌握市场的实时信息，这不仅仅可以帮助管理者随时做出外包服务的决策，还可以辅助国家危机处理部门提前防范可能发生的风险。
此外，国家应提出相关政策，鼓励商业银行和外包商双方培训内部人员的风险管理、风险应对技能。外部环境存在不确定性，防范风险的同时，相关部门更应该培训能够处理风险、面对风险的人才，配合相关培训机构，共同改善金融服务外包的整体环境。
3 结束语
金融服务外包行业目前正处于行业生命周期的高速成长期，商业银行服务外包虽然有利于提高商业银行的核心竞争力，但也会带来失败。因此，加强商业银行对服务外包的风险防范与治理有着深刻的理论背景和现实意义。本文根据商业银行服务外包中存在的风险的不同来源，对风险进行了分类，进而将责任归集，认为商业银行内部治理在服务外包风险管理体系中占据责任主体地位，商业银行应通过识别最合适的的外包业务、选择信誉度高、技术水平高的外包商来做出最有利于银行发展及盈利的战略决策，同时建立银行内部的服务外包监管委员会对金融服务外包的市场环境进行分析、识别风险因素进行全要素全过程的风险管理，及时传达风险管理的质量信息给银行董事会，更好地进行内部控制。同时，本文对商业银行服务外包的外部治理提出了几点建议包括建立和完善相关法律法规和建立安全网络并建立危机处理机构以促进形成良好的金融服务外包发展氛围。总而言之，商业银行服务外包风险管理应将内部治理与外部治理紧密联合，使商业银行和外包商能够相互制衡同时互利共赢，这为金融服务外包风险管理的研究提供了一种新的思路。
参考文献：
[1]李庭辉.加快我国金融服务外包发展的思考[J].新金融，2011，（7）：60-63.
[2]巴塞尔银行监管委员会.金融服务外包征求意见稿（中文摘要）[N].李文龙编译.金融时报，2004-10-26（4）.
[3]曹淑艳，张莉.商业银行金融服务外包现状与风险监管研究[J].中央财经大学学报，2009，（12）：43-47.
[4]陈福明.中国金融服务外包发展风险和策略分析[J].浙江金融，2010，（06）：52-53.
[5]曾康霖，余保福.金融服务外包的风险控制及其监管研究[J].金融论坛，2006，（6）：20-25.
[6]蒋欢.金融服务外包及其风险研究[D].长沙：湖南大学硕士学位论文，2005：27-37.
[7]吴国新，李元旭.金融服务外包风险识别、度量与规避[J].国际金融，2010，（4）：48-53.
二、商业银行金融服务外包风险管理现状
（一）风险识别意识薄弱
所谓风险识别，也就是对风险可能性的认识。风险识别意识薄弱从源头上就增加了金融外包服务的风险，这一处理不得当，以后的一切行动都只能是亡羊补牢。在外包金融业务时，若不对合作方进行充分细致的考量，那么风险的不可预见性就切实地存在于合作中。因为对对方缺乏了解，轻易签订合同，等于将自己弓手放在了别人的砧板上，只能是处于被动状态，说不定什么时候风险就炸开来，而银行还来不及反应时就已经造成了严重的后果。
（二）风险评价体系不完善
风险评价体系是指就是对业务指标进行全面评估，按照一定权重评估，设置预警指标。说白了就是对可能存在的风险进行归纳和等级分类，做到心中有数，不至于在事故发生之时手足无措。目前大多数的商业银行是没有做到这一点的。风险评价体系不仅仅要求商业银行负责人对合作可能带来的风险进行系统评估，还要求做成实际的评估报告存档，以备日后的查阅和处理。且这一体系应该由专业的团队来考量，而不是将决策权集中在某一个或几个人手里。目前大多数商业银行没有形成自己的金融业务外包风险评价团队，这对于银行的发展显然是有害的。
（三）风险防范措施不足
相应承接下来的第三个问题就是风险防范措施不足，这是与上面两条特征一脉相承的。在进行风险识别、风险评价环节之后，就要根据风险评价制定相应的防范措施。一般而言，商业银行因为业务繁忙，而考虑不到事故发生的可能性偏低等因素，往往忽略掉这一环节，觉得没有必要把宝贵的时间浪费在风险防范上，因为没有风险的话，风险防范措施的投入就打水漂了。但他们没有考虑到，一旦发生事故，银行将何以自处。甚至有些风险，是银行本身不足以承担的，而这个而责任又该谁来负呢？
三、商业银行加强金融服务外包风险管理措施
（一）提高风险意识，谨慎选择外包服务供应商
商业银行的存在和发展和其业务水平息息相关，稍有不慎，银行就可能失去长年累月积累的信誉和用户基础。因此，在应对外包业务时，务必处处谨慎，选择可靠的合作伙伴。在合作之前，商业银行应对拟合作企业进行深入地调研与观察，考察对方企业的业务水平和信誉，选择诚信高效的合作对象;在合作进行中时，商业银行也应随时关注对方业务动态，双方进行实时地业务交流和往来，预防一切可能的风险。
（二）完善风险评价体系，加强内外部调查与监管
上面谈到，风险评价体系是进行风险防范的基础，也是商业银行在选择合作伙伴时应进行的业务考量。可以通过问卷、访谈、内部调查的形式直接收集银行经营网点、一线员工以及其他外包服务最终接受方对该类外包服务的评价和建议，客观评价业务外包后产生的成效，提出改善外包业务管理的建议，促进外包业务的持续良性发展，充分发挥内部审计的作用。银行内部或者其他外包服务商的意见和建议能够有效反映见可能的风险，并对双方合作可能产生的效益进行评估和考量，从而有助于选择风险可能最小，所得成效最大的合作伙伴。
（三）建立风险应急机制，降低事故可能造成的影响
中小企业占全国注册企业总数的99%，其产值占国内生产总值的60%左右，并为社会提供80%的就业岗位，从传统行到现代服务业，为我国经济发展发挥了重要的作用。由于受到金融危机的影响，中小企业的经营也受到巨大的冲击，很多被迫关停并转，其突出的问题依旧是融资难。
一、中小企业界定及特点
国家采取一系列措施改善中小企业生存环境，首先改革划分标准。根据新的规定：中小企业包括中型、小型、微型三种类型，具体又从企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定了划分标准。划分标准如下表（表一）：
达到表中的标准以上的为大型企业，否则为中小企业。通过与大型企业分析对比，中小企业有许多特殊性，主要有：
（1）企业数量多，涉及领域广
国家统计局2012年统计资料，登记在册规模以上工业企业，325609家：其中大型企业9111家，中小微企业316498；中小企业占总数97%。可以看出在我国中小企业注册数量占绝对的多数，经营范围广泛，涉及社会经济和生活的各方面。
（2）企业产值相对小
据统计资料，规模以上工业企业总产值844269亿元：其中大型企业351507亿元，中小微企业492762亿元；产值占总数58%。目前中小企业投资水平低，单一企业投入产出总量相对较小，难以取得规模经济效益，提供的产品和服务在价格、质量、特色等方面都难以与大型企业相较。
二、中小企业面临环境的SWOT分析
中小企业因受到金融危机的冲击，倒闭关停并转数量较多，社会的需求锐减与过剩的生产之间的矛盾致使危机后全球经济开始转型，这对中小企业将是一项重大的挑战。
（一）优势
中小企业因为规模小，生产经营灵活，在生产经营环境变化时能够及时退出，转型快捷。企业生产经营范围小、结构相对简单，容易集中企业优势资源在某一市场进行发展。在危机后生存下来的中小企业一般具备特定的客户群、特殊的价格或品质优势，具备一定的核心竞争力。
（二）劣势
中小企业一般资金规模相对较小，尤其是一些微型企业，难于达到规模经济效益，竞争处于劣势地位。这类企业多为家族式民营企业，组织结构较为简单，管理不如大型企业完善，一般采用简单的事业部制或创业制组织结构，其管理权利集中，管理资源浪费严重。这类企业内部人才相对缺乏，投资决策的能力较差。另外，中小企业相对大型企业拥有的资源较少（例如原料、销售渠道等资源），不利于长期企业发展。
（三）机会
因遭受世界金融危机影响，我国经济也受到重创，但是还是处于增长状态，这给我国中小企业创造了良好的经济环境。危机后，高科技、新兴的服务行业、利用电子技术的行业发展比较快，这些新兴的行业对企业规模、组织结构要求比较低，给中小企业发展带来了发展机遇。我国出台系列税收、政府优惠政策，全面促进中小企业发展，例如逐步调整金融政策，放开贷款利率管制制度，促使不同企业根据自身条件去选择不同的融资渠道，促使金融企业拥有更多的贷款额度用于为中小企业发放贷款，这样在一定程度上缓解了中小企业贷款渠道资金取得困难的问题。
（四）威胁
大多数的中小企业目前还处于传统行业，这些行业成本高，退出壁垒高，行业内竞争对手多，所处行业竞争激烈。金融企业的政策多为国有企业、大型企业服务，借贷资金条件不适合中小企业借贷资金。新兴的行业虽然需求简单，但是需要企业具备高端人才，且新兴行业风险较大，一旦投资失败，对中小企业将是致命的打击。
三、中小企业财务风险分析
（一）融资方面的风险
中小企业因为规模限制，发行股票、债券筹资受到严格的控制，其筹资主要来源于银行或个人借贷、自筹资金的两个渠道。融资渠道过窄，导致资金结构很难达到合理的结构比例。中小企业一般股权结构较为简单，多为个人、小规模投资者，若遇企业需再继续筹集资金，企业就难于通过投资者再次筹措资金。另外，银行借贷资金使用条件、筹措条件、信用额度等都比较严格，没有合理的资金结构比例比较难再次取得所需资金。这些都会导致资金成本高，筹资困难，在扩大发展过程中企业资金链断裂，被迫面临破产或被的恶果。
（二）投资方面风险
广义的投资包括对内投资，如构建固定资产、无形资产等；还包括对外投资，如购买股票、债券等活动。对于对外投资，企业将会面临变现风险、项目风险、股票价格下降风险等企业风险，中小企业投资管理缺乏有效程序、内控，缺少专门的人才，投资时主观任意性较强，对投资未做出有效分析评价时就投资，极易造成决策失败，导致企业面临资金难，资金不能及时周转回来的风险。对内投资过程中，由于投资决策不科学，往往会导致投资项目不能达到预期收益而产生财务风险。对于中小企业，对于固定资产投资需要占用企业较多的资金，如果不能较好的投资决策，很可能会致使企业资金断流。
（三）生产经营方面风险
中小企业财务管理不规范，因此其抵抗风险的能力较弱。中小企业日常资金主要被存货、应收款项等占用。由于缺少规范的存货管理机制的筹划，被存货资金占用比重较大，企业不能使资金及时回笼，导致资金链断裂。企业销售多采用赊销方式，未对赊销对象进行严格考察，赊销政策及管理制度不完善，赊销占用资金不能及时收回。企业自身资信度不足，采购很难获得较多的商业信用，这些都会导致企业发生财务危机。
四、中小企业财务风险管理建议
中小企业中财务风险较高，风险集中在资金流不畅通、筹资困难，竞争能力较低，因此中小企业必须积极采取措施加强管理，积极应对财务风险。
（一）完善管理机制
建立经营风险与财务风险配合机制，这种机制是企业股东和债权人都希望的风险搭配。完善赊销管理、存货管理、投资管理的机制，控制赊销、存货占用资金，使投资的资金加速回流；完善人员聘用机制，选聘高级人才，正确决策、管理，减少管理成本。
（二）做好财务分析与风险预测
充分利用现有资源对做好财务分析，例如：利用计算机及EXCEL软件，便可对企业财务进行简单分析。现阶段计算机已经普及，利用其强大的运算功能，建立报表数据之间的联系，进行财务分析，了解企业存在的财务问题进行及时调整。企业也可以选择定期聘请专业人员对企业进行风险分析与预测，与有资质的会计师事务所等建立长期合作关系，通过对企业财务风险的分析与测评，借助专家建立适合企业的专业预警机制，及时评估风险、应对风险。
（三）提升核心竞争力
重视高效能市场开拓，例如：高技术、高服务质量、高端人才等内容的开发，提升企业的核心竞争力，促使企业走出竞争劣势，建立竞争优势，提高资产利用水平，提高管理水平，稳固生产经营这是解决财务危机、应对财务风险的基本方法。
参考文献：
[1]中国注册会计师协会.公司战略与风险管理[M].北京：经济科学出版社，2012：84-92.
[2]盛桂花.后危机时代中小企业财务风险分析及防范对策[J].财会月刊，2010（26）.
[3]财政部企业司编.企业财务风险管理[M].北京：经济科学出版社，2004.
[4]刘丹.中小企业财务风险及其控制探析[J].经营管理者，2010（13）.
[5]姚雁雁.我国中小企业财务风险的成因及其防范[J].财会研究，20l1（13）.
基金项目：本文系2013年秦皇岛市社科联立项课题“秦皇岛市中小企业财务风险管理研究”（201306145）的研究成果。
一、通信企业的财务管理环境分析
(一)外部财务环境分析
1、宏观环境分析
随着我国社会市场经济体制改革活动不断深入，国民经济不断发展，国家宏观调控体系也在逐步完善。2011年来国家不断提高银行存贷款利率、加大基础设施投入力度，国内通货膨胀现象仍然比较严重。大环境对通信企业的影响有两个方面。一方面是供大于求，社会通信消费不旺。另一方面的影响是国家加大对电信等基础设备的投入，推进通信企业的发展建设。
2、企业金融环境分析
随着世界金融自由化成为我国金融市场的发展趋势，利率市场化和人民币全面可兑换指日可待。这意味着所有企业外部金融风险加剧。所以如何防范金融风险成为众多企业的财务管理工作的重要方面。再者，随着金融业与世界金融业相接轨，越来越多的金融企业融入我国市场,更加剧了金融市场的竞争力。
(二)内部财务环境分析
通信企业是一个资金密集型与垄断性的产业。但是企业仍需要投入大量资金加强基础设备建设，更新通信设备,以满足我国日益增长的通信需求。
通信企业财务管理层次较低。目前，我国移动通信企业的财务管理工作主要是以营运资金为中心。将企业投资、筹资，资本结构、财务风险预测与控制及财务数据分析做为次要财务管理内容。这样的财务管理工作缺乏科学性与合理性。远远不能适应国际化的发展速度,同时也不利于企业自身的发展。
企业财务管理人员素质参差不齐。通信企业的干部与员工都缺乏市场意识、竞争意识、经营意识,国内通信行业垄断现象较为严重,垄断也滋养了人们懒惰情绪的产生。
二、通信企业财务风险认识
(一)合法、合规性风险
通信企业在我国作为服务行业，面临着无处不在的监督。通信企业发行短期融资券所受限制条款较多,不能违背法律法规的强制性规定，要符合相关规定。
(二)市场风险与技术风险
通信市场长期投资项目也具有市场、技术、产品、服务等方面的风险。也可能将短期债融入的资金用作长期投资。通信企业若大规模发行短期融资券，该行为中包含的潜在投资风险也会越来越大。比如，企业资金投入项目是在新开发的市场，投资目的是发展移动业务或其他相关通信业务,易导致网间、网内结算支出大幅上升,最终导致超出项目预算，入不敷出，给通信企业造成一定损失。
(三)道德风险
财务人员缺乏相关财务素质，给企业财务管理工作造成一定损失。有的财务人员与领导勾结，利用财务管理漏洞，满足私心而私自挪用企业公款。
三、财务风险管理策略
(一)投资决策管理策略
通过研究市场运行规律，我们发现风险与收益是呈比例存在的。传统意义的投资决策内容包括两个方面。一是风险管理。就是针对国内金融市场存在的利率风险、外汇风险等内容，采用定性定量分析法。进行项目评价和预测。同时根据风险分析结果采取一系列的防范风险等措施。第二方面内容就是效益分析。运用财务管理的相关方法，对投资项目的货币时间价值进行分析、预测、比较，从而选择最佳方案。我国通信企业在投资相关项目的时候，一定要多方面多层次地分析项目风险。
(二)融资决策管理策略
企业可供选择的融资渠道很多。通信企业必须选择正确的、适合自身发展的融资渠道。传统的企业融资主要是负债经营，企业流通的资金大部分来源于银行贷款等。目前，我国通信企业融资方式正在转变，由债券融资向股权融资方向转变。同时通信企业拥有越来越多的融资方式。通信企业可根据自身发展需求，债权承担能力，选择正确的融资方式，并扩大融资规模。
(三)集约化财务管理策略
通信企业应该建立适应市场经济要求、权责明确、具有现代化特点的企业管理制度,需要建立新型有效的财务管理体制。财务管理应由分散管理向集中统一管理方向转变。必须逐步实现通信企业集中资金调度权、资产处置权、收益分配权等等，建立完整的利润分配制度与中心,促使各地分公司成为收入和成本中心。进而加强企业财务管理体制由分散型向集中型的转变，精化管理层次，提升财务管理层次，提高企业财务管理水平最终实现通信企业建设发展目标，实现为全民提供更好的服务。
(四)加强风险监察工作
我国通信企业可安排相关权威部门进行风险监察，监察内容包括员工是否严格遵循客户服务准则、财务人员有无舞弊现象等等。加强企业风险动态预测与监测，并及时处理发生的各种无法预测的因素，尽量排除潜在风险因素。
(五)加强管理工作，建立良好的管理模式
通信企业管理者应该重视基础管理工作，加强对员工日常工作的监督。监督管理工作中，发现缺陷应及时向上级管理层反映情况，避免事态恶化。
四、总结
通信企业财务风险管理对通信企业财务人员和管理人员的业务办理能力、预测能力提出更高的要求。应提高企业人员财务风险意识。加强通信企业财务风险管理工作，落实财务风险管理工作责，避开企业发展道路上的风险。为促进企业发展更快、更强，做好财务保障。
参考文献：
1、宏观环境分析
随着我国社会市场经济体制改革活动不断深入，国民经济不断发展，国家宏观调控体系也在逐步完善。2011年来国家不断提高银行存贷款利率、加大基础设施投入力度，国内通货膨胀现象仍然比较严重。大环境对通信企业的影响有两个方面。一方面是供大于求，社会通信消费不旺。另一方面的影响是国家加大对电信等基础设备的投入，推进通信企业的发展建设。
2、企业金融环境分析
随着世界金融自由化成为我国金融市场的发展趋势，利率市场化和人民币全面可兑换指日可待。这意味着所有企业外部金融风险加剧。所以如何防范金融风险成为众多企业的财务管理工作的重要方面。再者，随着金融业与世界金融业相接轨，越来越多的金融企业融入我国市场,更加剧了金融市场的竞争力。
(二)内部财务环境分析
通信企业是一个资金密集型与垄断性的产业。但是企业仍需要投入大量资金加强基础设备建设，更新通信设备,以满足我国日益增长的通信需求。
通信企业财务管理层次较低。目前，我国移动通信企业的财务管理工作主要是以营运资金为中心。将企业投资、筹资，资本结构、财务风险预测与控制及财务数据分析做为次要财务管理内容。这样的财务管理工作缺乏科学性与合理性。远远不能适应国际化的发展速度,同时也不利于企业自身的发展。
企业财务管理人员素质参差不齐。通信企业的干部与员工都缺乏市场意识、竞争意识、经营意识,国内通信行业垄断现象较为严重,垄断也滋养了人们懒惰情绪的产生。
二、通信企业财务风险认识
(一)合法、合规性风险
通信企业在我国作为服务行业，面临着无处不在的监督。通信企业发行短期融资券所受限制条款较多,不能违背法律法规的强制性规定，要符合相关规定。
(二)市场风险与技术风险
通信市场长期投资项目也具有市场、技术、产品、服务等方面的风险。也可能将短期债融入的资金用作长期投资。通信企业若大规模发行短期融资券，该行为中包含的潜在投资风险也会越来越大。比如，企业资金投入项目是在新开发的市场，投资目的是发展移动业务或其他相关通信业务,易导致网间、网内结算支出大幅上升,最终导致超出项目预算，入不敷出，给通信企业造成一定损失。
(三)道德风险
财务人员缺乏相关财务素质，给企业财务管理工作造成一定损失。有的财务人员与领导勾结，利用财务管理漏洞，满足私心而私自挪用企业公款。
三、财务风险管理策略
(一)投资决策管理策略
通过研究市场运行规律，我们发现风险与收益是呈比例存在的。传统意义的投资决策内容包括两个方面。一是风险管理。就是针对国内金融市场存在的利率风险、外汇风险等内容，采用定性定量分析法。进行项目评价和预测。同时根据风险分析结果采取一系列的防范风险等措施。第二方面内容就是效益分析。运用财务管理的相关方法，对投资项目的货币时间价值进行分析、预测、比较，从而选择最佳方案。我国通信企业在投资相关项目的时候，一定要多方面多层次地分析项目风险。
(二)融资决策管理策略
企业可供选择的融资渠道很多。通信企业必须选择正确的、适合自身发展的融资渠道。传统的企业融资主要是负债经营，企业流通的资金大部分来源于银行贷款等。目前，我国通信企业融资方式正在转变，由债券融资向股权融资方向转变。同时通信企业拥有越来越多的融资方式。通信企业可根据自身发展需求，债权承担能力，选择正确的融资方式，并扩大融资规模。
(三)集约化财务管理策略
通信企业应该建立适应市场经济要求、权责明确、具有现代化特点的企业管理制度,需要建立新型有效的财务管理体制。财务管理应由分散管理向集中统一管理方向转变。必须逐步实现通信企业集中资金调度权、资产处置权、收益分配权等等，建立完整的利润分配制度与中心,促使各地分公司成为收入和成本中心。进而加强企业财务管理体制由分散型向集中型的转变，精化管理层次，提升财务管理层次，提高企业财务管理水平最终实现通信企业建设发展目标，实现为全民提供更好的服务。
(四)加强风险监察工作
我国通信企业可安排相关权威部门进行风险监察，监察内容包括员工是否严格遵循客户服务准则、财务人员有无舞弊现象等等。加强企业风险动态预测与监测，并及时处理发生的各种无法预测的因素，尽量排除潜在风险因素。
(五)加强管理工作，建立良好的管理模式
一、供电企业财务风险管理现状
财务风险是指由于多种因素的作用，使企业不能实现预期财务收益，从而产生损失的可能性。企业的财务风险控制难以落实到位、与企业日常工作脱节而导致企业运营不良的问题一直是企业财务管理的难题，而新时期的经济环境对企业一体化管理要求逐日提升，更加注重财务端与业务端的紧密配合，供电企业亦是如此。当前，供电企业在财务风险管理中主要存在以下问题：
（一）财务风险管理控制理念较为落后
供电企业的财务风险管控的理念仍然处于一个较为落后的地步，没有很好地融入财务管理的基本目标――价值最大化，财务部难以发挥企业整体价值引领的职能。因此，供电企业需要及时更新财务风险控制理念，将财务风险控制的目标放到企业整体运营的战略高度上。
（二）财务风险控制机制不完善
传统供电企业财务风险控制只集中于财务风险的识别、评估和应对，缺乏长期的监控和改进流程，缺乏对不同风险的侧重分类，可能产生企业资源浪费、管控效果降低的问题。新时期的财务风险控制工作需要结合企业财务风险管控文化和企业财务风险信息系统，才能保障财务风险管控工作有效施行。
（三）财务风险控制业务协同性不足
供电企业组织体系庞大，管理层级较多，传统的财务风险控制工作被通常误解为财务部的工作，其他部门只是辅助作用。财务风险控制体系的建设需要将风险源控制迁移到业务部门，从业务部门到财务部门的工作中一体化地将财务风险梳理出来，针对性的进行科学有效的控制改进。
二、构建新型供电企业财务风险管理体系
结合全面风险管理理论框架、COSO企业风险管理――整合框架，基于供电企业的管理现状、具体情况，探讨构建新型供电企业财务风险管理体系框架。
（一）构建目标
“COSO企业风险管理――整合框架”提出四个目标，具体包括：战略、经营、报告、合规。COSO提出的目标普遍适用于各行业企业，但针对性不足，并未能充满体现供电企业的公共服务、资产密集的特点。结合新常态下的环境和供电企业管理特点，提出供电企业财务风险管理体系的三大目标：
1、资产安全
供电企业属于资产、资金密集型企业，其特点是资产高度密集集中，资产数量庞大、种类繁多，且资产设备高单价，涉及大量资金流出流入，资金管理风险大。因此，资产和资金的安全、完整是企业可持续发展的物质基础，财务风险控制体系应保障资产、资金（包括表内外资产、资金）的安全，防止国有资产流失。
2、经营合规
供电企业属于自然垄断行业，一举一动受到社会外界严格监管。任何违法违规行为都会严重影响企业形象。因此，企业经营活动必须在法律规定的范围内，绝不允许通过逾越法律以谋求企业高速发展，只有在遵纪守法的基础上，才有条件追求企业价值最大化目标。在经营合规目标中还包含了财报合规目标，企业需严格按照会计法、会计准则提供及时、真实、完整、准确的财务信息，保证上报、披露的财务信息报告真实完整，以有效监控企业经济业绩和有效支持管理决策。
3、可持续发展
供电企业一方面实现国资委利润目标考核，同时作为公共服务行业，又要兼顾社会公益性和绿色环境保护等可持续发展要求。因此，财务风险控制提出可持续发展目标，充分考虑短期利润和长期发展要求，提升企业可持续发展能力和创造长久价值。
（二）构建步骤
构建财务风险内控管理体系的关键是建立一套行之有效的财务风险管理运作机制。应分步建立风险评估、风险应对、风险监控、监督改进的系统性管理要点与流程，并持续修订与完善，实现闭环管理。
1、开展风险事项识别
风险识别延伸业务端。企业经营过程发生的财务风险并不局限于财务管理活动，更多是由于业务端的工作不合规，不合理所导致。因此财务风险识别不仅是对财务端风险识别，更要延伸到业务前端，确保评估范围全面覆盖。例如：资金安全风险来源于资金流入安全的不确定性和资金流出安全的不确定性两个方面，并进一步延伸到收费管理、项目结算等业务前端的风险识别。
追溯财务风险源。基于财务风险事项识别，对风险事项的风险源进行深度分析，风险源不仅包括财务端的风险源，还应延伸到业务端的风险源，分析发现风险产生的根本原因，更好制定有效的控制措施，从源头控制风险。
2、开展风险评估
建立风险评估标准。基于“风险评估分数=风险发生可能性*风险发生影响程度”公式，细分风险发生可能性和风险发生影响程度评价维度。风险发生可能性细分为可能性概率和可能性定性描述，风险发生影响程度细分为经济损失、计划实现、管理效率、企业声誉。
全员参与风险评估。财务风险涉及到企业各个业务领域、各个流程、各个岗位，只有全员参与、多方配合开展风险评估，才能保证财务风险评估结果的合理性和科学性。风险评估要求风险事项涉及的归口管理部门和辅导责任部门负责评估，并且要求每个部门主任或副主任至少一个人、全体主管或副主管参与评估风险。根据归口管理和辅导责任，不同岗位级别的评估分数予以不同权重。
外部专家审核。由于内部员工对自身风险存在一定的局限性，因此，财务风险评估结果增加外部专家审核，根据供电企业内外部环境风险变化，提出财务风险关键点，对风险评估结果提出反馈意见。
3、建立风险事件库
财务风险识别、评估结果进行编号整理形成风险事件库，内容包括风险事件、风险源、发生可能性、影响程度、风险分值、风险级别。
4、制定风险应对策略
根据财务风险分值、级别，确定主要财务风险的应对策略，主要包括风险规避、风险控制、风险转移、风险承担。
5、开展风险监控
风险监控是在风险评估和风险应对基础上，对重大风险设定关键风险指标，实施日常监测、预警和控制的过程。其中，关键风险指标是由关键绩效指标（KPI）衍生出来的指标，用于监控重大风险的属性状态变化和风险承受度突破水平。
关键风险监控指标包括前瞻指标和历史指标。其中，前瞻指标是指该类指标可以反映风险发生前的状态或程度；历史指标是指该类指标通过统计风险已经发生的历史情况，预测未来重复发生的状态或程度。其中，前瞻性指标也可以包括触发指标（即某类关联性因素的发生或状态变化，会间接反映当前风险的状态或程度），历史性指标也可包括布尔指标（即根据某触发因素的是或否，判断风险预警状态）
6、监督改进
风险管理监督改进是指针对全面风险管理体系运转过程存在的各种缺陷和不足，开展自查、监督、检查和审计，并实施体系改进与完善的过程。
财务部、监察审计部、各业务部门利用压力测试、返回测试、穿行测试，风险控制自评等一些方法工具，发现财务风险管理存在问题，分为“控制缺陷”与“管理提升”，形成优化建议报告，实施改进，更新相关的风险应对措施。
控制缺陷：识别现有控制不足与未能防范财务风险的控制缺陷，并提出整改建议，明确完成时间、责任部门。
管理优化：分析现阶段管理水平，从提升运营效率、加深业财融合等角度提出管理提升优化建议，明确完成时间、责任部门。
（三）保障机制
通过建设财务风险信息系统和构建财务风险文化作为风险体系的基础工作，支撑风险体系落地、实施，并贯穿于风险评估、风险应对、风险监控、监督改进各个环节。
财务风险管理信息系统：是将信息技术应用于供电企业财务风险管理的各项工作，为供电企业提供一个财务风险信息采集、分析、共享的平台。其主要功能包括：提供财务风险信息采集模板，积累大量标准化的财务风险信息；集中财务管理风险信息，固化财务风险管理流程；实时监控财务风险，提供高效的财务信息化预警手段。借助财务风险管理信息系统的这些功能会对企业提高财务风险管理的科学性和工作效率产生显著效用。
财务风险文化：新型供电企业财务风险管理体系中的财务风险文化建设，总结为以下四个方向：“道德诚信、安全第一、持续发展、风险可控”。各供电企业需结合自身文化形成独树一帜的特色企业财务风险文化。
三、结论与展望
本文研究了供电企业财务风险管理体系的建设，探讨构建了财务风险管理体系建设全过程和实际操作方法。今后，随着电力企业改革的深入推进，供电企业应动态分析外部环境变化对财务风险的影响，进一步完善财务风险管理体系，推进实施成本精益化管理，为企业健康协调持续发展服务。
参考文献：
一、房地产抵押存在风险的表现形式
1.1评估目的风险
评估的直接决定和制约着资产评估价值类型和方法选定，
以抵押为目的的评估价值类型是抵押价值。《规范》要求：房地产抵押价值的评估，可参照设定抵押权时的类此房地产的正常市长价格进行，但应在估价报告中说明未来市场变化风险和短期强制处分等因素对抵押价值的影响。以抵押为目的的房地产评估要注意以下风险：
1、1、1预测风险。因为房地产抵押评估价值是当时某一时点的价值，而抵押期间一般会在一年以上，一旦发生处分清偿，处置价值是在未来某一时点价值。因此，在评估时，对预期会降低评估价值的因素要充分考虑，而对预期不确定的收益或升值因素较少或不予考虑。
1、1、2市场变现能力风险。抵押权人实现抵押房地产回收时大多数是将抵押房地产变卖，而不是回收实物；并且由于宏观经济形势、产业政策、市场变化等因素影响，抵押价值也相应变动。尤其对有价无市的房地产要进行分析，降低因不能及时变现的市场风险。
1、2抵押评估方法选择带来的风险
抵押房地产评估方法根据房地产具体情况一般采取成本法、市场比较法、收益法或假设开发评估法进行评估。采取不同评估方法所评估的结果从本质上讲是一致的，均能反映房地产公开市场的公允价值，但由于各种评估方法在评估过程中所选定的参数和考虑的因素均不相同，也会造成抵押评估价值的高低风险。如：以收益法评估商业用途的房地产价值时，在测定收益率时，会因确定的收益率微小变化造成房地产评估价值结果很大的差异；以假设开发评估在建工程的价值时，建成的房地产价值、后续工程成本、销售税费等参数均需要进行科学的预测，预测结果的真实来自于要有一个完善透明的房地产市场才能实现，但由于房地产市场很不完善及行业内相关信息资料相互共享不够透明和有效，存在着采用不同评估结果高低风险。
1、3评估人员执业风险
在我国，房地产估价是一项新兴服务行业，也是对专业技术要求较高的行业。它要求评估师不仅要熟悉掌握评估专业知识，而且要求评估师要具备广泛的经济、法律、金融、建筑、财务及管理等方面知识。由于行业的规范和管理正在探寻阶段和估价人员执业水平的参差不齐，对评估原则、评估方法、技术参数及相关因素的选择、评估信息资料真实性的甄别、评估人员的执业能力和经验不足及价值含意的把握等都将影响评估结果的科学性和真实性，也都增加了执业风险。
1、4职业道德风险
房地产评估公司是公正性的中介服务机构，对所出具的评估报告承担法律责任。在房地产抵押评估过程中，评估机构和评估人员应恪守职业道德、遵循独立、公平、公正、公开的原则。但当前，个别房地产评估公司和评估人员出于自身私利目的或委托方需求，故意提高抵押房地产价值，提供虚假评估报告，导致评估结果失真，职业道德意识淡薄造成了抵押人员利益的潜在损失风险。
2、房地产抵押的风险
2、1认识误区。房地产抵押贷款是在借款人的偿还能力即第一还款来源之外，以房地产抵押物代偿为条件设置了第二还款来源。这种贷款方式从理论上讲比第一种多了一道风险屏障，当第一还款来源出现问题，借款人无法用正常经营活动所产生的现金流来归还贷款时，银行可通过处置抵押物获得补偿。因此，从这一意义出发，房地产抵押物在降低贷款风险、减少贷款损失方面发挥着重要作用。而不少信贷人员正是从这一认识出发，把借款人能否提供抵押物作为能否贷款的主要依据，而不注重对借款人的偿付能力进行分析。
2、2操作风险。银行操作上的缺陷也是引发房地产抵押贷款风险的重要原因。
2、2、1抵押物产权存在瑕疵造成的风险。抵押物虽然通过特殊方式取得了所有权证，但没有相应完善的程序和手续；抵押物存在产权纠纷或债权债务纠纷；占有形式不合规。如办理房产或地产抵押时，房产与地产分离，没有同时进行抵押登记，一旦所占用的土地用途发生变动时，抵押房产的价值将灭失；抵押权被悬空。如开发商以无定着物的土地使用权作抵押取得贷款，用于该地块上的房产开发，随着商品房的完工出售，开发商可以轻而易举地将售房款转移，最终使抵押权悬空；抵押权灭失。如《城市房地产管理法》对以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的土地有动工期限限制，超过出让合同约定的时间可以加征土地闲置费甚至无偿收回土地使用权。依此规定，土地长期闲置不用超过一年的，无疑会增加处置成本，削弱还贷能力，更为严重的是，一旦闲置期届满两年，土地使用权被国家无偿收回，抵押物就不复存在；抵押权难以实现。根据《城市房地产管理法》规定，以出让方式取得土地使用权的，必须按照出让合同的约定进行投资开发，达不到法定转让条件的均不得转让。显然，面对这样的土地使用权，银行即使维权成功，也只能够以折价形式受偿，但问题还在于受偿以后抵债土地使用权如何处理。
2、2、3抵押物的价值风险。
（1）抵押物市场价值减值风险。抵押物市场价值减值主要分四种情况：一是远离城区的企业以土地、厂房设备抵押，抵押物重置价值与市场变现价值相差大；另一种是外部环境变化引起的抵押物减值。如用城区土地抵押，由于城市规划的调整或抵押物所处地区的功能环境的改变，也会使抵押物市场价值减值；第三是部分用专用性很强的抵押物如厂房、职工宿舍楼，交易市场狭窄，变现能力很差；第四种是功能性减值，如用机器设备抵押的，由于技术进步和设备的加速损耗，造成抵押物市场价值减值。
（2）现行抵押率计算方法已不能有效控制风险。一是当前的抵押物评估价值经常被高估，即使不被高估，反映的也是市场价值，而不是变现价值，变现价值往往与市场价值存在较大差距；二是确定抵押率时，未从评估价值中扣除实现抵押权所需发生的费用，如诉讼费、评估费、资产保全费、产权过户费、处置费等，而这些费用所占抵押物价值的比例甚大。
2、2、4社会经济环境不规范形成的风险。一是现有的法律、法规对咨询评估机构的评估失真责任追究不严，为虚假评估报告提供了生存空间；二是政府职能管理部门存在管理上的漏洞，不具备产权办理条件的，通过特殊关系可以办理产权C明。不符合抵押登记条件的，办理了抵押登记手续；三是地方保护主义的影响，银行在实现抵押权时，法院裁定用于抵偿债务的抵押物价值往往偏高，且未考虑偿债物处置变现的相关费用。
3、房地产抵押风险的防范及对策
3、1进一步完善抵押贷款管理办法。对抵押物件进行细分，明确规范不宜作抵押物的统一标准。房地产抵押物的选择，应牢牢把握"坚固耐用，不易毁损；通用性强，容易变现；价值稳定，不易贬值"二十四字原则。
3、2加强银行内部管理，规范业务操作程序。信贷人员要到现场核实抵押物真实状况，到有关职能部门核实产权档案情况；法规部门要严格审核抵押物权证的合规合法性；咨询部门要重新评估确认抵押物价值。
3、4建立与规划、城建、房管、国土、工商等职能部门的联系机制，及时了解抵押物是否存在缺陷，是否存在变动，是否存在重复抵押等情况。
3、5严格审查抵押人资格及抵押房地产的有效性。要审查抵押人是否是《担保法》、《房地产管理法》等规定的不得作为抵押人的几种情形，是否有法人资格或是否具有完全民事行为能力的自然人、是否是体制改革后可以作为抵押人的事业法人。
3、6严格完善房地产抵押登记手续。房地产抵押合同自登记之日起生效。在房地产抵押过程中，应严格核实抵押房地产的情况，在进行抵押房地产评估后，在县以上地方人民政府规定的房地产产权管理部门办理登记手续。抵押登记期限一般以评估报告的效期为限，但往往借款期限长于抵押登记期限，这就要求债权人在登记到期日前重新办理评估和登记手续，才能完善房地产抵押合同的法律延续性和有效性，保证债权人的合法利益和风险可控。
3、7加强法律、法规、政策的信息收集，及时了解各种有关抵押担保上的新的司法解释、抵押管理办法和政策。
3、8认真进行实地勘察、收集、整理和分析相关资料。实地勘察是依据抵押房地产产权证明和相关资料到实地验证和勘察，从而确定影响房地产价值的主要因素，主要包括：房地产所出位置和交通条件、周围环境质量及配套设施等区域因素；房地产的建筑结构类型、内外装修、设施设备、朝向楼层及完损程度等个别因素；了解当地房地产市场行情，掌握市场交易信息；实地拍照、收集资料等。
3、9 综合分析评估过程，慎重确定评估结果。明确了评估对象之后，应选定拟采用的评估方法。由于采用的评估方法不同，计算出的评估额不同是很自然的。无论采取何种评估方法都要对整个评估过程在基础数据是否准确、参数选择是否合理、公式选用是否恰当、影响因素是否齐全及是否符合评估原则等方面进行检查，在确定所选用的评估方法估算出的结果无误后，对市场行情和潜力进行综合分析，最终决定评估价格。
4.结语
综上所述，本文针对在房地产抵押评估过程中面临的一些风险进行了罗列，并提出了相应的防范措施，根据实际的房地产抵押评估的操作来从对于抵押人主体资格的审核等多个方面进行分析，以期能引起相关部门的思考。
参考文献：
1．2有利于经济社会发展通过带动企业发展，可以创造更多的就业机会，并吸引民间资本留在当地，为当地经济发展提供直接动力，让民间资本投资分享专业机构的智慧、资源和成果。通过未来企业成功上市，整合更多资源，做大做强，树立行业地位，打造地区产品品牌及地方名片。
2大学生创业投资引导基金中心构成
2．1种子基金专门投资于创业企业研究与发展阶段的投资基金。大学生创业需要经历一个探索与创业的艰难过程，在这个过程的初期，即研究与发展阶段，高科技专业人才与风险投资者相结合，共同参与创业。这时需确定技术和商业方面的可能性，进行市场研究，制定经营计划。当创业企业成长起来之后，种子基金便退出，投资于其他新的对象。
2．2孵化基金大学生的创业项目在种子基金扶持下经过种子的培育已经成熟，可以进行企业见习基地运作。孵化基金旨在拓展宁波市大学生科技创业企业融资渠道，以孵化基地的大学生创业企业为扶植对象，为上述大学生创业企业贷款提供便捷、低门槛、低成本的担保服务，支持和帮助大学生创业企业的成长。大学生创业企业担保基金的运作不以盈利为目的，主要职能是为经营正常，信用良好，技术先进的大学生创业企业提供贷款担保。基金提供期限为一年的一定金额的流动资金贷款。
2．3梦想基金梦想基金委托专业创业投资管理有限公司进行管理，将采用市场化运作方式，设立优惠政策和激励机制，联合创业投资机构和天使投资人对优秀大学生创业企业共同投资。通过为目标企业配备企业创业导师，为企业导入创业经验、行业资源、人脉关系以及各种人才和资源，帮助大学生创业企业成长为符合VC标准的优秀企业。
2．4创新基金创新基金暨科技型中小企业技术创新基金，目的是鼓励和扶植大学生创业企业的科技创业活动，引导大学设立大学生科技创业专项资金，促进大学生科技创业企业加入科技企业孵化辅导抚育体系，在初创期小企业创新项目内设立大学生创业项目给予引导和支持，创新基金以无偿资助方式支持立项项目。
2．5思源基金饮水思源、汇报社会，优秀校友企业和优秀校友在这块土地上不断脱颖而出。对于从孵化基地成功孵化的企业，高校创业生态系统给了他们实现梦想的机会和舞台，而这些企业在成功以后也将拿出资金、项目、管理理念等投入到高校创业生态系统中去帮助扶持一个个明日的明星企业。
3宁波市高校创业教育生态系统运作模式
以“政、产、学、研、资、介”协同合作方式，以“国际化、战略、支撑平台战略、辐射战略”为指导原则，以“种子基金、孵化基金、梦想基金、创新基金、思源基金”五大基金，扶持“发现之旅计划、涅槃计划、腾飞计划”三大计划，形成“大学生创业培训见习基地、创业种子基地、创业孵化基地、大学生创业服务团”为一体的“三基一团”的宁波市高校创业教育生态系统运作模式。
3．1指导原则（1）技术、管理、宣传层面进行国际化战略。国际化战略是指高校创业生态系统转移国外先进技术、孵化国外中小企业、引进跨国公司的研发机构以及帮助创业中心企业走向世界。高校创业中心从管理人员的国际化、服务体系的国际化和品牌的国际化三方面推进国际化战略：利用学习、培训、参观考察、引进国际化人才等多种方式，迅速提高国际化的管理水平；通过合资等方式提高服务的标准化和现代化水平；利用各种机会广泛宣传，充分提高高校创业中心的知名度。（2）建设、扶持、创新层面采用支撑平台战略。支撑平台战略是指高校创业教育生态系统为创新、创业、研发等活动所提供的物理空间、综合服务、资源配置和文化氛围等。通过支撑平台战略的实施形成高校创业教育中心独有的“创新服务体系”，既能够促进创业园区企业的提升和发展，也能真正实现创业园区的价值，甚至可以孕育出一个全新的服务行业，编织出一个崭新的充满活力的完整价值体系。（3）成果和人才层面进行辐射战略。辐射战略有两方面含义：一方面是指高校创业教育生态系统孵化的成果与培养的人才最终要辐射到社会的各个层次，从而实现服务社会的目的；另一方面是指高校创业教育生态系统利用本身的优势，向外扩张发展、建立分基金、分中心的过程。
3．2功能定位首先是引导功能，引导社会资本，推动形成创业资本的聚集机制，引导投资方向，弥补市场空白；其次是杠杆功能，发挥杠杆作用，引导社会资本设立创业风险投资基金，而且通过引导创投基金投向高校初创期创新型企业，弥补了市场空白，推动了科技成果的转化和科技创新的产业化步伐；第三是孵化功能，从“培训基地”开始，到“种子基地”培育，再到“孵化基地”、“梦想舞台”完成完整的孵化升华功能，再从单一的综合孵化器向专业孵化器集群的转化。
3．3管理模式通过政府有关部门主导、高校为主体，引入产业联盟、民间资本、研究机构、中介机构等“政、产、学、研、资、介”协同合作共建，尤其是对加入生态系统的民间资本参与模式主要有：参股支持模式、融资担保模式，除此以外，还有跟进投资、阶段参股、风险补助以及投资保障等其它形式。
3．4管理程序一是由专业化投资经理团队负责项目的筛选、审慎调查并形成投资建议；二是由风险控制团队负责财务核数与法律意见，形成风险分析报告；三是由创投引导基金中心决策委员会先决策；四是最后由高校创业教育生态系统决策层综合决策。
3．5运作模式战略具体运作模式是结合“三大计划”建立起宁波市高校创业“三基一团”生态系统。（1）大学生就业创业培训见习基地。宁波市各高校完善以KAB课程为核心的高校创业教育课程体系，在此基础上，中心建立大学生就业创业培训基地，积极鼓励学生参与创业系列基础培训。中心还将建立创业训练营性质的大学生创业见习基地。（2）创业种子基地。在种子基地中心实施创业投资基金发现之旅计划，给与不同项目以不同额度的种子基金和其他相关服务扶持。（3）大学生就业创业孵化基地。这个基地也可以称之为创业苗圃，在此实施创业投资基金涅槃计划，项目可以享受中心提供的孵化基金。（4）梦想舞台。中心实施创业投资基金腾飞计划，通过梦想基金对成功孵化的企业进行实现优秀企业的梦想，进一步实现项目助推。（5）创业服务团。服务项目有创业绿色通道、政策解读、智囊团、创业沙龙等，服务团员有风投、创业资质评定机构、微企业开发中心、创业者校友联合会、创业者协会等。
在20世纪的最后20年中，由发展项目导致的非自愿移民的数量每年大约有10000000左右，20年中全球总共有大约200000000移民。由于大规模频繁移民引起不良后果，使得移民问题成为一个全球性的问题。
一、社会公平和强制性移民
因发展而需要进行强制性移民的说法体现了发展本身固有的有悖常理的矛盾。由于这种移民表现出发展的收益和损失的不公平分配现象，从而导致了较多的道德问题。
强制性移民是由于修建新的企业、灌溉工程、高速公路、电站等基础设施或者如医院、学校、飞机场等城市公用设施而引起的，这些项目毫无疑问是必需的，它们改善了许多人的生活水平，提供就业机会并且提供了更好的服务。但是由这些项目引起的非自愿移民同时也会给有些群体带来不公平的负担。因为国家政府的介人，移民的权力往往会受到限制，而这种介入的方式往往会使移民的情况变得更糟，这就引起了许多有关社会公正和平等的争议。“为了大多数人的利益”的原则被一贯用来说明非自愿移民的合理性，实际上，这个原则经常被滥用并且被演变成一种为了忍受可以避免的伤害的不正当的理由。结果是发展的成本和收益的不公平分配，一些人享受着发展的成果，而其他人则承受着发展带来的痛苦。
非自愿移民的最广泛的影响就是导致了相当一部分人的贫穷。在印度，研究人员发现，近40年来大致有20000000人由于国家发展计划所需而被强制移民，但其中75％的移民没有得到“妥善安置”，他们的生活水平没有恢复到先前水平。实际上，在印度大多数移民已陷入贫困之中。
但是这并不仅仅发生在印度。在许多发展中国家，这种非自愿移民带来的贫困以及社会不公平现象也很明显。在每个案例中物质和文化上的损失是巨大的。比较严重的结果是当强制性移民面临政治压力的时候。强制性迁移使某些群体受到社会排斥，包括被原有地域的自然排斥和被一套正在运行的社会网络的经济和社会方面的排斥。这种排斥的概念更有助于对非自愿移民产生贫困的理解。Sen进一步地评论过各种形式的社会排斥有悖于发展的本质，因为发展是为了不断取得更大的自由。
然而发展将继续要求改变对土地和水的使用，这样有时就会不可避免地产生不同程度的人口迁移。但是这并不意味着发展的收益和代价的不平等分配本身是必然的或道德上是正当的。实际上，这种不平等完全有悖于发展的目标，没有理由接受这种生存空间的再安排和由此带来的损害，而认为是不可避免的悲剧。无论何时只要发展导致了风险和确实可以预测的损失，我们都应该不容置疑地坚持社会公正和平等的原则，尊重公民的权利。
如果贫困是移民过程中可能出现的风险，移民工作的挑战便是如何避免风险以及提供安全保障，这样通过减少一些可避免的弊端来提高发展的效益。我们不可能阻止每一种负面影响，但是可以在有财政支持的情况下因地制宜，制定合理的措施以使发展带来的损失和效益的分配更趋平等。在开明的政策引导下，一定可以比现状更有效地保护公民的权利、人的尊严以及作为非自愿移民而享有的经济权利。
那种使许多人迁移但只安置了一部分人的传统计划方法没有很好地避免风险和保障移民权利。没有社会的安全措施，失败就会重现。在许多案例中，移民工作者都没能够降低移民的伤亡和贫困，但是这种仅有迁移而不安置的做法归咎于许多国家内现行政策的固有缺陷，并不仅仅是计划程序的原因。我们认为这种所谓的“发展”政策以及由此而产生的计划方法必须纠正过来或改变。
实践证明，有效的方法可以完全避免非自愿移民或者至少减少移民规模，尽管从历史的角度看，移民作为发展的一种形式不可避免，但并非规划者所提议的每一个工程的移民都是必不可少的，而且，即使移民不可避免，移民的结果也并非都造成大量的贫困，因而对贫困不应该一味忍受。有很多方法可以减少移民的困境和对社会经济的负面影响。
从经济和道德的角度看，纠正移民受到的不平等待遇，让他们共同分享发展的利益，不仅仅是可行的，也是必须的。以平等为指导原则的移民工作，能够避免长期贫困，并且对国家和地方的经济都有益处，这种移民可称之为具有社会责任感的移民。然而，那些批准和设计有移民的项目的人经常地丧失了“公平原则”，这些原则本可以指导他们如何分配项目资源以及防止或减少贫困化风险。为了帮助发展这种平等原则，本文提出一种移民工作中的风险和重建模型，它指出了移民规划和财政支持政策和方法中的许多缺陷，并且提出一些改良移民政策和实践的建议。 二、风险和风险避免模型
以下我们给出一种非自愿移民的理论模型，这个模型能说明移民中引起贫困的内在风险，并提供了一些方法来抵消或减少这些风险，这个理论模型被定义为移民中的贫困风险和重建模型，简称IRR模型。这个模型的主要目的是：①说明在大规模的非自愿移民这样一个很重要的任务中会发生的情况。②创建一种理论的。可靠的手段，在政策、规划和项目实践活动等方面给予指导以消除负面影响。我们相信这个模型能发挥解释、诊断、预测以及规划功能，这样可以为复杂的移民情况作一个知识性的指导。
在提出这个IRR模型过程中，我们首先强调关于移民研究的理论模型的必要性，并且对以前的类似模型进行了简要的回顾。我们还讨论了难民和移民之间的共同点，以及这个移民模型适用于难民研究的可能性。其次，我们明确这个模式的4种功能，并且进一步明确和记录每一个贫困的主要风险。在下一部分中，我们逆向使用这个模型，讨论模型如何提出消除风险的方法以及如何基于“恢复经济”的原则，指导重建移民生活的策略。最后是移民操作和分析方法方面，对当前主流做法与新模型提出的做法进行比较，并且提出改进移民实践和研究的建议。
在这些年中，在新的土地上规划居民定居点的研究者们已经提出几个理论上的模型来描述规划定居点的过程。在20世纪60年代末，Chambers定义了一种描述在非洲土地定居生活的演变过程的三阶段通用模型。不久，拉丁美洲的Nelson在综合了新土地安置的许多经验的基础上验证了这种模型。Chambers和Nelson的模型中都概括了自愿移民的经验以及土地安置项目管理的机构或组织的重要性。
在这些早期思想基础上，Scudder和Colson在1982年提出将安置模式分为四阶段：招募、过渡、发展和合作／移交。这个模型主要是按照阶段进行建模的，它关心移民的压力以及每一阶段他们具体的行为反应。起初，这个模型被应用于自愿移民过程中。后来，Scudder也把它用到一些非自愿移民项目中，但仅局限于那些经历了所有4个阶段的成功的非自愿移民案例，因为这一模型不适用于失败的和没有完成最后两个阶段的移民案例。
回顾先前主要的难民研究，我们注意到由Em-mannuel Marx提出的用以解释难民状况的理论模型。这个模型以社会学的网络理论为基础，围绕作者所说的“难民的社会世界”展开。
从一个理论模型到另一个，这些把大量的知识经验浓缩到模型和理论框架中的努力，已经创造了智能的工具，可用来帮助研究人员解释他们独特领域的成果。它们已经帮助说明了规律，并且建立了关于移民过程的理论。然而除了这些优点外，在一些重要的方面这些模式并不是很有效。没有一个模式曾经注重过贫困的开始、产生以及脱贫的过程。以上提到的理论模型中，只有一个，即Scudder-Colson模型，可以应用于非自愿移民，但它也仅仅适用于成功的移民。然而历史地讲，大部分非自愿移民是不成功的，失败的移民所累积的影响并没有在Scudder-Colson的阶段模型中被模拟。
正如Scudder陈述的那样，在文献（de Wet 1988，Partridge 1989）中曾经有过围绕这些理论模式的深层次讨论，然而很不充分。但是大家都普遍认为，有必要努力寻求一套理论来解释和说明移民的复杂性。
在要求开发一种更综合的理论模型方面，Brenchin，West和他们的同伴在有关从自然保护区内移民的大量著作中强烈提出过。他们主张的许多涉及非自愿移民的发展决策并没有充分预料到对移民的全面影响。因而非常需要一种可以解释和预言移民的累积影响并且可以提供一种实践中的引导的模型。他们写到：
被专家和学者很少理解的似乎是移民安置的社会影响。当居民被迫迁移时，一些通常的影响可以被预料，但是对社区或其他社会组织所产生的集体的社会影响却因案例不同而差异很大，直到今天仍没有一种模型能预测累积的影响。
文章所提出的贫困风险和重建模型主要目的，是为了使“累积影响”能被理解，从不同的方面和他们的内部联系。通过对组成整体的各部分过程建立模型，并且通过深思熟虑建立阻止和减少风险的机制。这个模型的建立及其取得的进步是以先前提到的模型经验总结为基础的。
相对来说，IRR模型是近年来才建立和开发起来的，在20世纪90年代，一系列的研究为模型的建立与发展奠定了基础。该模型的最初的版本在1993～1994年，首次被大范围应用于近200个世行项目的移民检查。模型主要是基于经验和理论而开发的。经验上，主要来自于20世纪最后25年以来，世界范围内的关于移民方面的经验的积累，参考了许多国家关于该方面的研究报告。理论上，主要得益于同一时期的移民理论方面的最新发展水平。①
①关于移民理论研究的各主要领域的最新发展水平在Cernea，1999年中已经进行了详细的讨论；也可参考Cuggenheim，1994年出版的非自愿移民的参考文献，但由于该出版物是1994年出版的，而之后的大量的移民文献继续以爆炸性的速度在增长。
三、难民和移民状况中的类似之处
如在本文的最后部分所展示的那样，IRR模型在一些移民研究和实际实施中已经被应用过。然而，最近出现的一个问题是：最初为解释开发项目引起的移民问题建立的这个模型，是否也有助于研究难民安置。这个问题出现于难民研究和移民研究之间建立沟通的尝试与趋势中，这种趋势越来越明显和普及。实际上，因发展而导致的非自愿移民与为逃离暴力（战争或武力冲突）的难民之间有许多很相似的社会经济问题。这两部分人口占全世界范围内迁移人口总数的很大比例。最近分别对移民和冲突后重建家园的难民的研究表明，他们之间有很大的联系。
为了拉近这两个领域的距离，很有必要首先在内部建立各自的理论。从两者的特殊性和个性中概括出一般性的常识，以说明这两类人口状况的共同之处。每一个领域必须努力提出新的观点。成果目录、结构性的对比以及理论模型，为建立两者知识的最终结合作智力上的储备。如Harrell-Bond和Voutira在关于主要国际机构的实践上正确指出的一样，要克服这种知识间的相互交流会有体制上的困难。但这并不会降低那些为知识整合而努力的学者的作用，实际上这反而加强了这种作用。考虑到可比的前景，Harrell-Bond和Voutira也强调“提出一种能够适用于非自愿移民中各种不同情况（贫困、内战或发展项目）的关于移民的理论模型”的挑战性和难度。Voutira和Harrell-Bond强调说：“实际上对于各类移民……从方法论上说（贫困）可以用来作为难民和被驱逐经历的共同特性”。然而因为贫困的原因和“成功”的定义不相同，因而很有必要保留这种差异的情况。
实际上，问题不是取一个理论模型并且应用或改变它的位置到在另一种过程中。挑战主要是检验它作为一个研究工具所提供的增量价值以及创造性地使用它来说明其它过程。在这方面，Kibreab认为这个IRR模型是作为适用的工具可以应用于相关难民的研究和实际救济工作中。“不管移民和难民状况表面上的不同”，Kibreab写到，“最近一项考查表明所谓的区别并不限制这个模型的适用范围，而是使它更相关”。
四、IRR模型的四个基本功能
IRR模型关注于非自愿移民和重建这两个过程中的社会和经济方面的问题，这个模型在记录当时的活动方面非常同步，但是它也能及时地反映移民没有得到恢复的状况。模型的核心思想是三个主要概念：风险、贫困和重建，其中每一部分又包含更具体的内容，如后面将会提到的，每一因素又反映出另一因素，贫困或重建的变化（如：失去土地、边缘化、发病率以及社会解体）。这些变量间相互联系相互影响，有的起着最初的作用，其他起着派生的作用（主要是作为给定环境下的一种功能），引进这些相互联系的概念一定程度上拓宽了关于移民过程的理论讨论，也有助于说明它的本性、内部联系、病态机理以及社会经济补救方法。
这个理论模型指出了潜在风险和已发生风险的差别。所有的非自愿移民极易导致严重的社会经济风险，但不能消极地放任这些风险的发生。
我们利用风险的社会学概念来说明项目中的某些行为可能引发有害的影响——损失和破坏，这个风险概念是和安全相对的：移民的风险越高，移民的安全就越低。作为一个客观事物，风险常常可以直接感知，也可通过科学手段来测量。风险的文化诠释——社会风险或自然风险——能加强或减弱风险的严重性，甚至也可以忽略它，但这仍不能改变风险的客观存在。
安置风险模型源于把综合的、多方面的移民过程分解成可鉴别的、原则性的和通用的部分，包括：①丧失土地；②失业；③无家可归；④边缘化；⑤食品不安全；⑥发病率增加；⑦失去享有公共财产和服务的权利；⑧社会解体。本文将依次作进一步说明。
最重要的是模型的内部逻辑，它建议阻止或克服贫困以消除风险。这个过程可以通过确定目标战略，以及足够的财务支持来实现，这个模型将显示必须采取的策略和方法：①从丧失土地到以土地为基础的安置；②从失业到再就业；③从无家可归到家园重建；④从边缘化到融入社会；⑤从疾病增加到医疗保健改善；⑥从食品不安全到充足的营养的提供；⑦从财产损失到社区财产和服务的恢复；⑧从社会分化到社会网络重建。
这个模型不仅强调可避免的风险，而且强调了重建策略——构造其用途作为重建行动的指南。像其他模型一样，在要求或允许的既定条件下，为了减少某一个或某些因素的影响，可以通过重新设计，对模型的组成部分进行调整或“处理”。这就要求将这些变量通过它们之间的共同关系作为一个系统考虑，而不是将它们看成是一系列单个独立的因素。
理解模型的各部分之间的相互联系能使决策者更有效地采取措施减轻风险或挽回损失。作为一个概化的模板，模型也具有兼容性，可以整合其他相关的元素以及适应模型应用环境的变化。
除了实用于单个的项目外，这个模型还可以用于整体政策制订中。它可以引导移民过程的社会参与者，包括政府和决策者，社会研究人员，项目设计者，移民，执行机构和其他相关团体。该模型还可以与其他模型进行连接，以补充其他观点和知识。
模型的4个不同而又相互联系的功能为：预测（警示和计划）功能；诊断（解释和评价）功能；解决问题的功能（在引导和调节移民重建方面）和研究功能（在提出假设并展开理论领域调查方面）。
每一种功能的简要特性描述如下：
1．预测功能
这个模型的预测功能产生于模型对以前项目实施经验的总结，这些经验总结可以帮助工作人员预测隐藏在新环境中的问题，这些问题被概括为8个主要贫困风险，预测实际上就是可能要出现的重大社会问题的早期警示，这个警示可以在搬迁决定之前较长一段时间内进行讨论。这样，这个模型就使管理者和规划者有能力预先了解到某种规划可能带来的风险。
这个功能的实际用途就是它能使计划者和移民清楚地提前认识风险，寻求其它选择以避免移民或提出减少移民的措施、降低成本的策略以及处理的方法与步骤。不能提前认识到显著风险，政府、机构和计划者只能给他们自己以及受影响群众带来更为严重的负面影响。
2．诊断功能
这个功能，首先把对项目的一般诊断转变为对手边的具体项目情况的现场诊断，来进行解释和评估。模型的这个功能可以看作一个用来引导评估工作和衡量在给定条件下某个贫困风险强度的认识工具。
诊断功能的实际用途是向决定移民的政府官员和深受其害的移民们，揭示移民的风险和可能后果。这个具体的风险评价（诊断）为规划项目和预防风险提供早期信息和重要建议。
3．解决问题功能
解决问题功能源于模型分析的透彻和它具体的行动导向，IRR模型重视移民中的社会成员，他们的相互作用。相互交流以及解决问题的能力。为达到解决问题的目标，模型中鉴别贫困化风险的部分必须被完全倒转，“坚持它的方向”，本文将进一步说明。通过从预测和诊断功能转向提供行动指南，模型的实际功能大大提高。这个模型成为重建移民生活状况，推进直接救济机制和再发展的策略指南。
4．研究功能
对于社会工作者而言，IRR模型为他们进一步创建和组织的理论工作指明方向。模型激励了关于在移民安置过程中的主要变量之间关系的假设的产生。同时探查关联风险之间的相互联系性、互补性或相互抵消性。
它的实际价值在于有利于以统一的方式搜集整理不同的数据，以及对文化背景相异，不同国家，时间相异条件下的相同参数进行比较。 五、移民的主要贫困风险
尽管对于不同项目，情况会有很大的不同，但许多移民研究人员的经验成果表明其中有基本规律存在。这种基本规律形成了清楚的模型。对比这些经验成果，我们识别出8种常见过程并建立了一个综合的风险模型。这些过程影响的转化和累积导致贫困的快速显现。在移民发生之前，这些过程仅仅是面临社会和经济风险的威胁。一旦没有进行合适的反作用，这些潜在的危险会转变成严峻的贫困化灾难的现实。
这些风险不仅威胁着移民，同时也会影响当地（区域）经济，造成重要损失和破坏。个别风险强度会随当地条件而变化。但是模型的功能使其有可能预测这种典型的风险，以及它们是否会在将来同样可比的移民过程中会发生。下面是每一种重要风险的简明阐述，并用一些经验证据来说明。
1．丧失土地
土地被征用使人们失去了创建生产系统、商业活动以及生活条件的主要基础，这就是移民失去资产和贫穷化的主要形式，因为他们失去了自然和资源。
除非是在另外为移民们重建生产系统，或者给予他们一份收入稳定的工作，否则，一旦失去土地，受影响家庭就会变得贫困。Nayak指出在印度奥里萨邦的Kisan部落土地被征收，而补偿并没有恢复他们的土地基础，丧失土地的贫困没有减轻，反而迅速演变成对部落的其他风险和损失。在印度的Rengal项目中，Ota报告到搬迁后没有土地的家庭的比例超过以前的2倍——从4．6％到10．9％；同时，Reddy指出在Singrauli附近煤炭开采项目的移民中，没有土地的人所占比例从搬迁前的20％飞跃到72％；对肯尼亚的kiambere水电站项目的社会学研究发现，移民后农民家庭的平均土地占有量从13公顷降到6公顷；牲畜减少超过1／3；每公顷玉米产量减少了68％，豆的产量减少75％，家庭收入从10908肯尼亚先令减少到1976先令——82％的损失。在印度尼西亚，Padjadjaran大学生态研究所对Saguling水库的移民进行了调查，他们发现移民家庭的土地拥有量减少了47％，而且他们的收入也被减半。在巴西也有类似情况。人类学领域的研究成果表明，对于从事农业的家庭来说失去土地所产生的后果通常要比失去房屋要严重得多。
2．失业
不论是城区还是农村移民，对于那些工作在工厂、服务业或农场的人来说，失业的风险很高，然而创造新的就业很困难并且需要较多的投入，在实际的搬迁之后，移民们中的失业者和待业者还要忍受很长时间才可获得一份工作。
失业大体上有三种来源：在城区，工人失去在企事业或服务业的工作；在农村，劳动力没有土地并且没有机会在别人的土地上劳动，也无法获得公共财产制度下的财产使用权；自己经营的小生产者——手工艺人，小店主及其他也丧失了生意的人。在1993年的马达加斯加的塔纳湖平原项目调查中，一些小私营企业——工厂、食品店、手工作坊，由于移民后没有权利获得相应的补偿，而且失去了原有的商业圈和顾客。在印度奥里萨邦的Talcher地区的五个村的部落户主的调查中，发现失业率从9％增加到43．6％，其他就业人口的从业结构从第一产业大幅度转移到第三产业，受影响的部落及世袭阶层的收入水平减少了50％～80％。对一些移民提供短期的培训能够掌握一些技能，但并不是需要的工作。发达国家中也有类似的情况，在加拿大马尼托巴湖的Churchill-Nelson水电站项目中，土著的居民生产安置计划如：养鱼、水禽捕捉、皮草加工等没有被实施，研究者发现这个社区非生产性时间显著的增长。
移民失业在搬迁后的一段时间后才会出现，而不是立即。因为在短时间内移民可以从项目开发相关工作中获得就业。然而这样的就业是很短而不持久的，几个大坝项目证据表明可以通过临时的新的建设来吸引一些移民以形成所谓“就业繁荣”，但随着项目结束而结束。这就形成了移民中长期或临时的失业问题。
3．失去房屋
也许对许多移民来说，失去家园是个暂时性的问题，但对有些失去家园者而言，却是个长期担忧的问题。从广义的文化角度上说，失去自己的家园以及失去归宿群体的文化空间会导致一种疏离隔绝之感。对于难民，无家可归和“失去归宿”是其定义所固有的。
有关喀麦隆Douala城市项目，2000多户移民在建房时遇到困难，仅有5％的移民得到了贷款去支付被指定的宅基地的费用。据来自于中国丹江口水库项目报告，大约20％的移民没有房屋并且穷困。在一些地方，强行拆迁居民的房屋是为了快速逐出在无主土地上的合法居民（在乌干达的kibale公园）。当政府发动强制性的土地村有化政策并且强迫人们移民，家庭就会失去天然的资源和人工的财产并且要在长时期内忍受没有居住地。如果拆迁房屋的补偿是按市场价格进行估算而不是重置价格，那么移民房屋条件恶化的风险就会增加。
移民通常不能得到人力和财务支持以迅速重建房屋而被迫迁到“临时”住所，这些住所类似于难民营，一夜之间就可建成。项目把“紧急住房中心”和“临时安置帐篷”作为一种“临时”后备措施（如印度卡纳塔克邦的克利须那河上游大坝和灌区项目），然而却经常演变成一种长期而不是短暂的情况。在北非毛里塔尼亚的Foum－Glebia灌溉项目中，881户移民中只有200户成功地重建了他们的房屋，其他人则住在帐篷或防水布下，并持续了2年或更长时间。在印度马哈拉施特拉的Kukadi-Krishna灌溉子项目中发现，有59％的移民家庭在被搬迁后，仍住在临时或半永久房屋中长达10到15年。然而可以通过充分的项目财务支持和及时的准备来避免移民无家可归以及相关的失业、边缘化和疾病的风险。
4．边缘化
边缘化是因为许多家庭失去了经济能力和向地位低的社会阶层变动过程中产生的。中等收入的农场主不会变得没有土地，他们会变成小的土地所有者；小的店主和手工艺人会缩小规模且会跌到贫困线下。许多人在新的安置区无法使用他们以前所掌握的技能，人类资本丧失或者变得消极和无用。经济的边缘化常常伴随有社会和心理的边缘化，表现为社会地位的下降，对社会和自身没有信心，不公平感以及极端的脆弱。这种强迫性的搬迁和移民们的牺牲会导致移民自我形象的贬低，并且由于移民的社会地位降低导致他们经常被安置区居民所歧视。
边缘化是多重的，当移民们到了新的安置区时，他们的文化地位被削弱，在那里他们成为“陌生人”且没有机会和权利。在移民计划中往往忽略移民的心理边缘化及其所产生的后果。但是文化和行为上的不适应、焦虑以及信心下降在许多地方都曾被广泛报导过。早在搬迁开始之前，相应的经济上的剥夺和边缘化就初显端倪，因为远在项目建设之前，搬迁区的基础设施和服务设施的建设就已经被停止了。部分但是显著的耕地的丧失（如，因修建道路或渠道占用土地）导致了一些小型农场经济上无法维持，虽然实际上他们似乎可以生存下去。当移民后靠安置时，他们在土地上被边缘化，因为他们将失去河谷地带的肥沃和高产的土地，而得到的却是高程较高的而且贫瘠的土地。此外，边缘化也出现在非农业收入来源的损失过程中，如在尼泊尔的Kule-hani水电项目和斯里兰卡的Kotrnale项目中就曾经出现过。
对于城市移民，边缘化在搬迁后的一段时期有一定程度地发生。例如，当移民得到一份临时工作而不是得到一块土地时，在很长一段时期内，其收入来源不是很稳定的。政府机构也默认这种移民边缘化的持续，且他们认为移民无法恢复以前的生活水平是一件“理所当然的事”。
5．食物没有保障
强制性搬迁会导致移民临时或长期的营养不良的风险增加。因为其热量和蛋白质的摄入量低于人们正常的成长和工作的最低需要。
食品不安全和营养不良是未妥善安置移民的结果和症状。在实际迁移中，食物供应量和经济收入都会突然猛跌。因为迁移后的新地方正常的食物生产能力可能需要几年的时间才可得到恢复，因而有可能造成长期的饥饿和营养不良。Green就关于难民和移民的与粮食有关的风险问题给出了一个综合的观点，虽然二者之间有显著差异。接着，Hakim在对印度古吉拉特邦的Vasava部落移民中的粮食风险和结果进行了深刻的分析，在那里移民被强迫种植经济作物来代替粮食作物。实际上这一点在所有的安置点都有报道。塞内加尔的Manantali大坝与水情管理项目所造成的负面影响，用“发展导致的粮食不安全”这一概念对其进行了形象的描述。在斯里兰卡的维多利亚大坝工程中，大约有55％的重新安置家庭在很长一段时间内一直在使用食物救济卡。在中国的Bailiambe水库工程中，移民人均耕地面积从搬迁前的0．087hm2降到安置后的0.027hm2，当地的食物生产因此供应不足。所以，几年中必须有每年75000吨的粮食救济。营养不良风险会增加疾病和死亡的风险，而且很大程度上取决于早期的丧失土地和失业风险是否被有效降低。
6．发病率和死亡率的增加
大量的人口迁移会导致健康水平的严重下降。发展带来的社会压力和心理创伤有时会伴随着与搬迁有关的疾病的爆发，特别是疟疾和血吸虫病等。不卫生的用水和不健全的排污系统更增加了慢性腹泻和痢疾等疾病的感染。免疫力最弱的一些人群——如婴儿、儿童、老人所受到的影响最大。
经验表明移民在搬迁后对疾病的抵抗能力要比搬迁前低得多。大型基础设施项目建设带来的一个间接影响是，在项目区内那些没有搬迁的群体的发病率也上升。总之，在缺乏安全的健康措施情况下，直接和间接的疾病影响包括：心理疾病、卫生疾病（如腹泻与痢疾）、水介疾病（寄生虫病）等。在斯里兰卡，伤寒在维多利亚大坝附近传播甚广。在Mahawelis项目的第C号移民安置区，患疟疾的人由8．9％升到15．6％。在加纳的Akosombo地区，20世纪60年代的短短几年中，血吸虫病的发病率从移民前的1．8％迅速攀升，成年人中发病率高达75％，而在他们的孩子们中则高达100％。在毛里塔尼亚的Foum-Gleita灌溉项目中，学生中患有血吸虫病的人增长到75％，农民的健康也因为引用脏水而恶化。在泰国的Nam Pong水库中，检查证实当地的发病率——肝蛭和钩虫感染要高于全省平均水平，这是由于恶劣的生活环境和不健全的水处理系统导致的。
这个风险模型中所包括的健康恶化和丧失住所之间的相互作用以前就被讨论过。研究表明脆弱群体，如老人，失去原有房屋的直接影响就是导致发病率和死亡率的上升。因为“社会压力”而产生的精神上的疾病因年龄、性别、婚姻及职业状况不同而有差别。
发病率的增加也会产生于新建水库或新的水域周围的意外事件中。由于缺乏正确的信息和预防措施，在印度尼西亚的Saguling水库旁，在项目动工的最初14个月中，由于缺少必要的防护措施造成了一百多人溺死湖中。同样，在印度尼西亚的Girata水库，在蓄水后的头10个月中，有10人溺死水中。
7.失去享有公共财产和服务的权利
对穷人而言，特别是没有土地和资产的人们，无法使用安置区当地的公共财产（如牧场、森林、水域、墓地以及采石场等），从而造成收入水平和生活水平的显著恶化。比较典型的是当地政府对移民原有的公共财产不给予补偿。这些损失包括公共服务设施，如学校以及这一类风险中的群体损失。
kibreab提供了一种在公共财产资源、贫困以及贫困风险之间建立联系的理论分析。针对典型的权力结构和移民的弱点，Kibreab指出公共财产资源的损失会对移民的生活和社会地位产生长远的影响。经验表明在所有地方，很大一部分家庭收入是来自于可食用的森林产品，薪炭林、公共牧区以及公共采石场。丧失了这些资源留下了一个大缺口。例如，在印度的半干旱地区，91％～100％的烧柴，66％～89％的家用燃料，69％～80％贫困家庭的牧草都是由公共土地供应的。据一份有关印度的奥里萨邦1950～1994年中造成移民的7个项目的研究显示，没有一项工程给予公共财产以补偿。在印度的Rengali大坝项目中，移民前所有家庭都可以使用牧场和墓地，但搬迁后，只有23．7％的人可以使用牧场，17．5％的人可以使用墓地。当移民享受公共财产区资源的权力不被保护，他们就会侵犯受保护的森林或增加安置区公共资源的压力，这本身就成为一个社会冲突和环境恶化的新的原因。
8．社会解体
强制性的移民扰乱了现存社会结构。导致社区分解和裂化、社会组织与人际关系的平台被破坏，同时也使亲属关系变得淡化。互帮互助的关系网，当地脆弱群体组织以及自发组织的服务团体都被拆散了。这些非常有价值的所谓“社会成本”的直接损失包括自然的、物理的以及人文的资源损失（如前所述）。由于社会解体而导致的社会成本的损失，常常在项目中没有得到考虑，也没有进行赔偿，而这种实际的损失会产生长期的影响。
曾经促使人们为公共利益或为个人需要而忙碌的社会关系网络一旦被解体就很难重建。尤其是用分散的方式安置移民，隔开他们以前的邻居关系，而不是以群体和社会单元的方式来安置。这些情况下的损失比起将移民整体安置在一起更大。由Behura和Nayak进行的关于印度一个大坝项目的社会学研究中发现，在亲属关系的社会解体过程中有很多不同的形式，例如亲情关系松散、疏远甚至出现混乱，亲人之间行为的约束力减少，家庭凝聚力降低。由于缺少购置嫁妆的钱，无力置办婚宴和购买礼物，婚礼常被延期。移民与没有搬迁的亲戚之间的关系渐远，家庭之间的来往也大为减少了。因此而带来社区活动减少，丰收后的欢宴、朝圣不复存在，公共墓区一片混乱不堪。印度的一份关于Hirakud大坝研究的论文指出，“其经济地位受到严重损毁的移民们”在重新安置许多年后都未能与安置区居民“融为一体”。“人们看上去继续存在着，但是以往的社区已经不复存在了”，因为它的空间、时间和文化基础已经不存在了。移民历史学家指出移民的代价已经远远超过了“纯粹的金钱成本”：“所有代价中最大的是人们熟悉环境中的人际关系的疏远，而要到一个陌生环境去面对新的社会经济的不确定性”。贫穷不仅是因为没有收入和财产——土地、住所和食物，相互帮助网络的丧失直接导致并加剧了贫困——没有权利，无依无靠以及变得脆弱。转贴于 六、风险强度的差异
值得注意的是，上述的主要贫困风险的内部存在着内在的联系。它们经常影响着人们，被描述成令人延误的风险。然而这种严重的风险群是强加在移民的身上，使他们的意志无法转移。移民必须同时面对和处理这些风险，而不是单独地去考虑。结果是一场危机。
随着移民发生的环境、区域（城市或农村）以及时间的不同，各种风险的强度是不同的；有时，对于一个特殊的受影响群体甚至可能不会遭遇其中的某个风险。相反地，其他的风险可能会出现。个体的情况总是比一般情况来得复杂，而且有所不同。但是综合性模型面对的是所有的情况，尽管个体有所差异。在理论和政策方面问题假设的基础是，强制性移民本身就具有一个基本的风险属性。
为了举例说明这种变化，我们注意到近期研究表明，妇女所受影响更为严重地显示出妇女在补偿费标准上受到了明显的歧视。例如，在印度奥里萨邦，规定未婚个人可获得土地补偿费的资格是男性大于18岁，但女性要大于30岁。从世界范围来看，上述强制性移民的贫困风险带给土著和部落群体的危害比对一般群体的影响更大。而且深入的研究，通过解释这些人口的特殊的脆弱原因来说明为什么这一切会正在发生。
对处于一个特殊年龄段的儿童，受到了特别严重的影响，鉴于从印度取得的一些经验，Mahapatra建议“上述贫困风险中应加入一条——失学对儿童的影响”。移民安置使许多孩子中断学业，其中有些孩子再没有回到学校。移民后，由于家庭收入下降，许多孩子过早地进入劳动力市场。因此，不同的脆弱群体应以不同的措施区别对待。
七、安置区居民的风险
在顺利的移民安置中，安置区居民是一个很重要的角色，尤其在由发展或冲突造成的大规模迁移中。在使用IRR模型时认识到安置区居民的具体风险是很有必要的，有利于模型的完整性。
很显然，安置区居民的风险在本质上或强度上都不同于移民的风险，但和他们有联系并且也可能受到牵连而导致贫困。移民的大量涌入增加了对资源和社会服务的压力，也增加了就业竞争。安置区物价会上涨，健康风险也会增加。文化冲突频繁（在不同种族之间），社会紧张会持续较长一段时间。另外，对环境的负面影响会同时威胁安置区居民和移民的生活。
对安置区居民利益最有效的保护就是制定具有详细设计和资金充足的移民安置计划。当安置点和安置区影响人口确定后，项目的计划阶段就是一个很恰当的时机来考虑移民和安置区居民的风险。经验表明当移民有一些特有的机会时，如果有可能，明智的做法是让安置区居民也享有这些机会。这样可以减少两者之间的紧张和竞争。
总之，IRR模型概括了很大范围的危险——不仅是经济风险，也包括社会和文化风险。它提出了关于移民的一种观点，这个观点揭示了贫困的发生机制，它的主要过程和范围。这些包括收入性贫困和非收入性贫困，例如财产、房屋、健康、营养和教育方面的贫困，失去组织，丧失权利。在迁移过程中，人们丧失掉了所有形式的资产——自然资本、人工资本以及人文和社会资本。保护这些资本不至于损失是很必要的，但不仅仅是保护。因此我们认为重建策略必须是多方面的，要编制一个综合的和系统的移民安置计划。这将在IRR模型的第二部分“关于将风险分析转变为重建战略”中谈到。
八、生活重建的基本过程
现在要回答的一个重要问题是，如果移民模型能够帮助预测和诊断迁移的风险，那么它也能指导问题的解决吗？
回答是肯定的。风险和重建模型用移民的社会经济重建的具体框架来补充它的风险诊断。模型不仅仅是不可避免的贫困化的预言者；而且也引导抵消移民风险和解决问题，这个风险模型必须转过头来，“逆向”去读，这样它会指出为移民的生活重建的道路，下面将进一步阐述。
九、反风险：模型的自毁预测
正如RObert K．Merton所指出，一个不良后果的预测可以当作一个“自毁预测”。也就是说，一个风险预测模型的最大用途不是体现在它所预测的灾难果真降临了，而是体现在由于人们采取了某些预防措施，使得风险不发生或造成最低程度的危害，使得预测的灾难没有出现。IRR模型的预测－规划功能产生于它“集成”了智能的预警能力。这就是IRR模型可以摧毁它自己的预言的原因。
风险识别对好的计划很重要。不仅仅是提供普通的警告，这个模型对不同情况下风险变化机理进行现场评价。它可以帮助识别每一特定人群迁移风险的具体组成，这样现场风险评估能够而且实际上一定直接导致和制定规避风险的计划。作为一种工具，这个模型曾被用来为项目准备移民计划。
正如前面所讲一样，IRR模型的内部逻辑建议要阻止和克服贫困，很有必要及时行动以攻克风险并阻止它们成为现实。识别风险并不是为研究的目的而进行，而是为了更好地计划以避免风险。
从逆向思维的角度使用IRR模型，可以知道保护、重建以及发展应该采取什么方法。例如，为了避免移民导致的丧失土地，在迁移前甚至刚刚开始必须构思以土地为基础的移民（当然要考虑当地的具体情况）。为了防止无家可归，房屋重建计划也必须提前设计。这包括不仅只有单一的方法，还有对移民可行的许多不同手段等。
为了更进一步说明这个观点，我们说IRR模型包括了两个基本信息：政策信息和策略信息。在这个模型中体现的主要政策信息是，移民所固有的风险可以通过政策性的指令和财政支持的互相配合使用进行控制。但这种内部相互关联的风险群不能通过零散的措施来控制。
这个模型中体现的策略信息是，任何时候都需要具体的移民计划，主要是为了在一般的风险模型和实际的移民环境之间建立一个桥梁，并促使利益相关的机构和社会组织采取一致行动。单一的手段，例如，仅仅现金补偿并不能抵消所有风险。简单的补偿并不能弥补策略的不足以及代替一个完整的计划。
虽然政府有义务制定一种政策以恢复和分配所需的资源——资金的、机构的、技术的等等，但如果没有移民的亲自参与和创造，政府可能会构思出一个至上而下的不切实际的重建计划，这样的努力是无效的。所需的策略不仅仅是政府的单独策略，而是所有人共同的策略。尽管可能会出现意见多极化的情况，但是重建中让所有相关人员的参与（移民、当地领导、非政府组织以及安置区群众）是必不可少的。
当然，发展导致的移民和冲突引起的难民在安置重建过程中的资金和技术措施会不同。对于前者，政府有义务为重建提供资源；然而对于后者情况并非如此。当然，两者也有相似之处；模型中定义的重建的重要组成部分是相同的，这些相似之处为处理难民与移民的经验交流提供了一条联系纽带。 十、重建的组成部分
任何非自愿移民的基本目的应该是防止贫困，恢复和提高移民生活水平。在以下进一步讨论重建的组成部分时，我们将稍微调整一下，与阐述风险的次序略有不同。首先，讨论两个最基本经济变量——土地和就业；然后再讨论社区重建、房屋以及社会服务设施。
1．从失去土地到以土地为基础的安置，从失业到就业
移民重建的核心任务是使移民再次有土地耕作，有工作获得收入而赖以生存。成功的移民重建一般都会与一些对策有关：确定同等数量的土地，开发和改良荒芜土地，实行农业集约化或种植经济作物，开展农业和非农业的多种经营，利用工程带来的一些资源如水库、灌区等。在安置区投资创造一些新的稳定就业机会也是很重要的。
在非洲，以土地为基础的农业安置方案常常被用来解决移民和难民的问题，为他们创造新的生产基地。Lassially-Tacob说明和对比了本文中这些经验。在人口稠密地区，土地稀缺需要新的对策。在中国的水口大坝项目中，为了克服土地稀少这一难题，（中国）项目官员尽了很大努力把水库周围的山或陡坡修成梯田来植树造林。由项目资助机械设备进行大面积土地开垦。在迁移开始前几年便种植许多果园，这样在迁移后果树便快要结果。其中包括3533hm2的果树，667hm2的茶树，1733hm2的竹子，13333hm2的林木。集约化农业和种植模式的改变为大约20000名移民提供了新的土地、工作以及生计来源。他们的平均收入远远高于原移民规划预期值。尽管移民的人均土地从0．065hm2降到0．021hm2，他们的经济条件仍有很大提高。综合开发策略和多种经营使水库后靠移民受益，6％的移民从事养殖业（包括养鸭和养鱼业），13．4％的移民从事交通、服务行业，19．3％的移民进入新建企业工作等。在印度尼西亚的Saguling程中，当地移民主动地将即将被淹没的库区的肥沃的土壤搬运到山上，改良那里的土壤。
综合发展中国家的经验表明，用土地代替土地——或者用模式的术语——“以土地为基础的移民安置”是迄今比现金补偿更为成功的措施，更优良的措施，因为现金补偿常常并没有实现恢复收入，而仍需改良。另外，系统的研究表明仅仅提供新的土地并不能取得成功，即使对自愿移民也如此。技术援助和可行的社会政策性措施必须和以土地安置的移民而结合使用。
移民工程资助加上当地移民的主观能动性和资源，可以将失去土地转化为“耕作水面”的机会，也就是说，在新的水库中进行水产养殖。通过发展水产业，许多新的水库已经成功地变成移民收入的一个来源。在墨西哥的Aquamilpa库区，1989年只有4．1％的移民从事渔业，然而到1995年底，已经有60．8％的移民从事该产业。印度尼西亚的Cirate库区，从事网箱养鱼的工人每月比同一地区从事农业种植的工人多挣56000卢比。
国家公园和生态保护区的建立总是重复地给当地居民带来迁移的威胁。几乎每一个案例都表明问题的解决主要依靠解决土地和就业问题。然而对受影响人来说从世代居住的土地上迁走简直是灾难。实际上很少的迁移——能像瑞典Mololtoja国家公园那样能取得成功，其成功的原因是因为选择很好的土地，以很谨慎的方式来安置移民。这些例子再一次证明土地对生产重建的重要性。一种可以避免迁移的办法是结合土地权利和在保护区工作中创造就业机会，帮助当地居民在保护区获得既得利益以作为他们的收入来源。
培训移民以掌握新的技能只有和市场或新的投资项目对实际的就业新技能的要求相结合才是有效的。在印度Dudichua煤矿项目中，378位移民中有225位经过培训得到工作（每个家庭安排一个工作岗位），他们的平均收入是当地农村平均收入的8倍。在阿根廷的Yacyreta项目中，一部分制砖工人在有限的项目资金的帮助下，成功地重新开始他们的工作并且提高了收入。然而，一些重要的困难局面无法解决，在其他的一些具体政策上，土地安置无法解决的问题，如在无主土地上合法定居的人或滥用征用权的陋习。通过界定，城市里“在无主土地上合法定居的人”主要居住在公用地，如“公用道路”用地和其他公用地，而且往往得到了市政部门的默许。同时这些人往往属于最贫困一族。当新建项目需要占用他们居住的土地时，他们得不到安置只是被赶到其他的地方，而变得更加贫困。要解决这一问题，但处理结果又必须防止其他人效仿，确实是很困难，需要制定非常详细的政策和法规。
另一个争议的问题是征用权原则的无限制使用。一个很有价值的论点是，当为了新的发展项目要求土地的原所有者必须交出大量的土地时，这些土地的所有者应该成为新的发展项目的直接共同业主，在整个新项目的运行期一直是共同受益人。或者，采用其他措施而不是将土地全部征用，政府可以让他们成立一个公司继续拥有这些土地，然后将土地出租给新的项目使用，租用期限可以是1999年，或新项目的整个运行期。这样就不需要强行使用征用权，使得土地被突然剥夺而可能长期陷入贫困。在选择这些解决方案时需要仔细地权衡利弊，因地制宜灵活使用，而不能生搬硬套。
另一种理想的恢复和发展的选择是在下游新的灌区安置水库移民，然而这种方法很少使用。印度的一些邦（Madhya，Pradesh，Gujarat邦等）努力通过颁布限制新灌区土地最多拥有量的法律，在规定的区域内安置移民，这种措施应该加强以获得安置地农民的合作。总之，提供土地和就业机会的结合应用是很好的恢复策略，尤其对于那些既没有土地也没有工作的群体，这可以保证移民劳动力的充分利用。
2．从无家可归到重建家园
在改善移民生活方面，改善居住条件是相对容易实现的。但对于住所和财产没有任何补偿的难民们，这会变得很困难。
从对世界范围内的经验研究中我们可以得到至少两种相同的发现。首先，事实反复证明，因住所丧失而导致的贫困可以通过在移民项目预算中正确评估房屋重建成本而得到有效制止。其次，在全世界范围内，移民们都显示出对他们的生活水平能比过去有所改善的强烈愿望。他们通过增加实物（劳动力）和资金投入来实现这一愿望。即使身处背井离乡的黯然和对低的补偿标准的愤怒之中，然而对住宅的迫切需求以及渴望更好的生活的根深蒂固的愿望使得移民们作出最大努力去建更大、更耐用的房屋。为了实现这个目的，移民们采取不同的策略：动员家庭劳动力，请求亲朋好友的帮忙，贷款以补充补偿资金的不足，挪用部分土地补偿用来建房，并分阶段重建——首先修建一个可以建大房子的地基，然后根据家庭财力和需求，分阶段修建房屋。
关于移民投资操作的大量经验证据表明许多人使用一部分生产性财产补偿来建房，他们使用超过房屋补偿的钱来重建比以前更好的住所。
家庭住所条件的改善主要表现在以下几个方面：更多的人均房屋面积，质量好的建筑材料（尤其对屋顶），服务设施便利（水电），安全的卫生设施，有家庭花园等。在房屋重建过程中典型的问题主要包括：来回往返平均距离变长以及在城区的运输成本增加，支付能力和长期贷款（抵押）的负担以及没有合法土地身份的房屋的补偿权利问题。从新房屋状况来看，其生活水平不仅仅是“恢复”了，这已经在大量的项目中有说明：阿根廷yaeyreta大坝的首批移民；尼泊尔的hali Gandaki大坝以及进场道路的大部分移民；中国的水口大坝项目中，每户的居住面积增加了25㎡；肯内亚的出口发展项目的移民。另外，在上海，因为排水项目导致的移民可以选择租借国家的公寓或者购买私人公寓，而移民只须花费相当于1／3的建筑成本费用。另有报导在房屋重建中的方法创新，如朝鲜民主主义人民共和国使用的代金券。在西非多哥的Nangbeto项目，项目提供交通工具每天把移民送到新址，这样使他们通过增加额外的房间以扩大项目原来所能提供的房屋面积。总之，广泛的证据表明无家可归并非不可避免，实际上，房屋重建并不意味着仅仅恢复到先前通常很低的水平，而是建得比以前更好。
3．从社会解体到社区重建，从边缘化到融于社会，社区财产／服务从丧失到恢复
社区、网络以及社会凝聚力的重建是很重要的，然而在现在的政府政策中它很少被认真考虑过。规划人员往往忽视了这些社会文化和心理（不仅仅是经济）因素，也很少关心安置区居民与移民共享服务设施以及移民的集体公共财产的补偿等方面的问题。
上述三个方面是部分区别和部分重叠的。区分他们的原因是为了强调，在重建项目中使用这种潜在的协同关系巧妙地处理模型的不同变量可取得更好的效果。社区重建是群体组织行为，包括正式和非正式的组织，而克服在单个家庭层次上的边缘化行为。当村子或邻区作为一个需要社区财产和公共服务的社区单位被建立，或者临时将移民分散安置在安置区已有的社区中而增加了安置区现有服务设施及当地居民所有的公共资源的压力时，现场方法要有所不同。
重建社区结构和社区所拥有的资源是一项复杂的工作，不能在短时间内完成。关于斯里兰卡的Mahaweli移民项目的研究表明，对移民最初的资源分配，包括有权享受公有财产资源，对于移民成功地在新地区安家落户起着决定性的作用。如果享有公有资源的权利低于某一标准时（户均或人均标准），就会非常危险，但是如果搬迁刚开始给予移民最基本的条件，然后进行后期发展扶持也能达到成功安置的目的。因此，不管采取什么形式，能使移民家庭拥有资源及其共享社区的资源得到增加，是成功移民安置的关键。这一结论在很多地方都已得到证明。
有一些来自中国、埃塞俄比亚、希腊以及墨西哥关于保护社区结构或者帮助形成新社区网络的引人关注的经验的报导。在中国，项目负责人必须通过法律与作为个人和团体的移民同时谈判。政府提供的移民资金按一定比例在家庭（补偿家庭损失）和代表社区的乡镇委员会（补偿公共损失）之间分配。在迁移中社区所丧失的所有财产被估价并且由政府补偿按照原样或可比的标准重建社区财产，这些财产使移民的生活条件得到恢复。移民村庄的一些社会组织可以在移民中发挥作用，并且继续他们的存在和履行他们的职责。而且，在共同承担损失（尤其是土地）方面，社区的团结性被充分体现，他们要求把本村内非移民拥有的未受影响的土地通过重新分配，使失去土地的移民也得到了土地，在这点上，中国的方法很独特。
重建社区机构对成功的移民和生活的恢复是极为重要的。在埃塞俄比亚，Woldeselassie报告了在迁移后恢复村庄的宗教组织及其风俗起到了很好的正面效果。它可以集体组织去帮助最脆弱的群体以及被边缘化的社区成员加快融入集体中。在希腊，Hirschon分析了希腊移民的经验，表明在重新凝聚和整合过程中，共同的文化价值取向可以克服物质贫乏，经济缺陷以及不利的自然条件。因此，社区的重新凝聚不需要由经济重建来实现，它本身可以超前进行。墨西哥的Aquamila移民项目不仅恢复了以前的社区服务，而且建了几个新的社会服务设施。这些经验是很重要的，因为对社区资源的恢复经验似乎少于对私有财产的恢复，而为移民和安置区居民之间发生冲突留下了后患，总之重建过程的三个方面都需要建立机构以及安置区居民的合作。
4．从食品不安全到营养充分，从增高的发病率到更好的健康治疗
营养水平和健康状况最终还是取决于移民经济水平的恢复进度（如食品，土地和就业）。但是在短期内，我们的重建模型要求，即使经济水平未能恢复，也必须采取紧急的措施来抑制食品供应不足以及对健康和生命的威胁。借鉴一些成功的难民援助（紧急救济）工作的经验对解决移民的营养和健康风险问题以及重点关注最脆弱群体（儿童、老人以及孕妇等）的方法是非常有效的。然而，可持续的重建工程也需要长期规划，除了紧急救济措施之外，需要掌握大量信息与知识，并注重培养移民对新环境的适应能力。
现有证据表明，相对于健康风险，移民的食物短缺风险更容易被移民机构注意到。对于这方面的风险防范很少有长期的规划。移民本身也认为首先要解决的是食品需求。国际卫生组织（WHO）对湄公河流域下游的四个国家（老挝、泰国、柬埔寨和越南）的研究表明，减少大坝水库移民健康的负面影响最有效的长期策略是建立健全卫生机构。研究建议四个国家把“人类健康因素都考虑进入所有的一体化流域开发项目中”，以预防高疾病率和死亡率的风险。多哥的Nangbeto大坝项目提供了这方面参照的成功实践的例子：它引进了一个贯穿整个建设期间内的连续的健康监测研究计划，这有助于保护移民和安置区居民的健康状况。
移民生活重建的形成部分已在上面分组说明，但很有必要再一次说明模型强调了他们之间的相互依赖的关系。因此，优化重建策略要求在考虑由地方项目环境所决定的内部优先权的同时要注意跟踪这些关系的趋势。
总之，IRR模型的重建部分为沿着几个清晰的方向跟踪移民重建提供了广阔的蓝图。提供的证据表明：①贫困风险可以被成功抵制和消除；②生活重建尽管很难，但只要明确了具体的方向也是可行的；③可参考的积极的经验在不断增加。
十一、现行移民实践的必要发展
IRR模型如何与现在发展项目非自愿移民的一般实践操作相对照？
证据表明IRR模型的框架在某些方面超前于现在一般的移民实践活动，它的广泛应用将明显提高移民实践的标准和操作水平。它带来了一系列有别于传统方法和手段的新的要素。它建立在目前最新的移民科学研究基础之上，为发展项目的移民问题提供了一种诊断、费用估算、规划、资金管理以及实施的更好方法。这能切实纠正目前某些被广泛批评的移民分析中的缺陷以及执行中的不足。
IRR模型完全适合于目前最新的移民政策，并且给出了一个有效的方法，以广泛提高这些政策实施的延续性和效力。1980年最早采用的世行移民政策导则（后来1986年，1990年以及1994年又正式地被强化和修改），已经逐渐被其他援助组织采用。如经济合作与发展组织（OECD）的成员国，亚洲开发银行（ADB）等。然而更多机构的重点和严厉的监测要求它们的一致性应用。如在这些导则下项目准备阶段所应用的经济分析方法经常与导则本身不一致，它们为费用的具体化留下了足够的空间以及非常不完善的风险分析。贫困风险分析方法仍然需要在世行、亚行或者经济合作与发展组织的资助项目中得到普及。对于没有明确的非自愿移民政策的众多发展中国家和一些发达国家来说，IRR模型可以为这些国家在制定移民政策导则时提供帮助。
作为计划和监测的工具，在过去的四五年的时间里，IRR模型已经在不同国家的一些项目中得到应用。在印度和菲律宾，有报道说在移民准备和计划阶段应用了IRR模型。其他主要的应用在于移民操作的现场监督和项目实施的监测工作。在非洲南部的莱索托王国，Scudder提出了一系列指标来评估国家大型水利工程项目造成的贫困风险以及实际发生的影响。在Mathur和Marsden的书中写道，来自于印度各邦的移民规划人员和业内人士在一个研讨会上对IRR模型在移民规划上的潜在用处进行了分析和探讨。
然而，对于大部分有移民的建设项目来说，在其规划期间并没有系统地解决贫困风险问题。这主要发生在对于项目研究的深度和广度上没有太多要求的一些国家内部项目。但是在一定的程度上，同样的情况也发生在由双边、多边捐赠机构或放贷实体资助的项目中。
IRR模型可以与其他项目风险工具相互衔接，并且可以改进和提高其中的一些方法。我们主要强调了纠正常规的规划方法中三个暗藏的缺陷的必要性。这些将会导致忽视贫困风险的缺陷包括：①传统的项目风险分析方法中的缺陷与不完善；②过分信赖成本效益分析的结果，尽管它存在着明显的不足；③缺乏真正的协商和受影响人的参与。
下面将逐一论述。
1．传统风险研究方法中的缺陷
目前常规的“风险分析”是项目经济和财政准备方法中的一部分。然而迁移导致移民的风险并不属于常规风险，也不属于由规划者在项目经济分析和财务分析中所进行的敏感性分析。
传统的项目风险分析主要评估影响项目投资收益率的风险的起源和规模。评估关键变化（如项目执行期限，成本超支，地方配套资金的能力等）所引起的变化量以及项目净现值对这些变化的敏感性。对每一个这些变量的敏感性都要进行分析，因为每一个变化都会影响项目的产出以及对投资者的回报。必要时，对所有备选方案及其不可预见性进行敏感性检验，所有的努力都是为了减少财务风险以使投资收益最大化。
但是传统的经济风险分析（简称CBA）并不包括对受项目影响人群的风险。传统的项目经济分析以及敏感性分析通常用来识别、估计以及帮助阻止对项目和投资者的收益率所面临的风险，它们并不被用以识别和衡量包括受项目影响的移民在内的其他利益相关者所面临的风险。这仅仅是现行项目风险分析中的基本缺陷。这种分析方法的偏见是很明显的：对项目投资者以及投资基金的风险被仔细分析和衡量，而对受项目影响的人群的移民的风险却往往没有得到同样严谨、具体和系统的分析。迁移所引起的风险仅仅是影响投资的间接风险，它们被排除在投资风险分析中所谓的“典型”风险类型之外。这和保护人们的利益和幸福的最终目的有冲突，它也有悖于减少贫困的总体政策目标。
因而，结论是传统的项目风险分析方法必须从根本上进行修订和拓宽，使其包括项目对作为项目利益相关者的被影响人所产生的风险。也就是说项目风险分析必须明确包括在IRR模型中重点提到的贫困风险，并且提出保障措施，以及在可能的范围内设计出风险保护和社会安全网。
对可预见的贫困风险的最佳防范措施是寻求能够避免移民或者至少可以减少迁移人数的替代方案。这样的替代方案有时在技术上是可行的。例如，可以通过修正高速公路路线以避开现存住宅区；改变大坝的位置，或减少大坝高度。然而，当不可能完全避免产生移民时，政策制订者和规划者可以在模型的指导下，制定一些具体的措施来防止每一个可预见的风险。这些措施可以是经济、财务、技术、法律或文化方面的。他们应该和风险程度相对应，一个有经验的规划者会识别出每一个具体案例中哪些风险会较多出现，它们怎样相互作用的，以及那些风险需要首先得到遏制，以发挥积极的连锁效应使其他风险的发生得到避免或减少。
2．成本效益分析（CBA）完整的原因
更远地说，过分依赖CBA来评价有移民存在的项目，是粗暴地对待这些项目所固有的贫困风险的另一个主要原因。CBA分析是完全不充分的，因为它仅仅是宏观经济的工具，并不能说明成本或收益在项目利益相关者中的分配。
当项目总收益与总成本的差额超过了可接受的幅度时，CBA分析法便认为项目是可行的。但这种判断很不充分。主要有几个原因：第一，项目影响人口的损失和伤害没有在项目收益中得到补偿，因为这些收益的分配没有被相应划分。移民很少被列入这些项目的直接受益者之中。因为CBA分析方法不能预见和引导项目将来收益的合理分配。这种成本和效益的整体计算掩盖了项目效益在分配上的不合理和随意性。第二，移民真正的损失和全部成本也没有得到正确评价和衡量。因而，他们也没有在项目的CBA中被包括和充分考虑。
因为从经济方面判断项目可行是以成本——收益分析为基础的，因而补偿水平总是尽可能被降低以遵循CBA的成本最小化原则。因而，移民中最常用的措施便是给予移民尽可能少的补偿，以把很大一部分真实成本外部化，而且放任移民在搬迁后自己去谋生。尽管这种方法在许多项目中已经导致贫困的大量肆虐，但它却仍被广泛使用着。
在本章第一部分中对资本损失（物理的、自然的、人文的和社会资本）的分析，说明在现行程序中许多社会经济成本往往被忽略。在现行实践中这些真实成本很大一部分被“外部化”。这些被从项目预算中剔除出来的成本被加到了移民身上。这就是为什么通过总成本－收益计算来判断对个人的成本在逻辑上是粗糙的，而且掩盖了真实的贫困影响。它低估了个人的损失并且给社会经济留下了许多没有解决的负面影响。
发展项目为受益者们带来的长期收益的事实并没有为移民减轻一丝被逐出家园的痛苦。在现阶段，个人损失既没有从总收益中扣除，也没有被项目受益人支付。这些成本中被补偿的仅仅只被征用财产中的一小部分，而且以“为了更多数人获得更大利益”的名义，使其他大部分成本由占很少比例的受影响群体作出牺牲来承担。这种不合理性有悖于社会公平，同时也损害了发展的目标和计划的实施。而且在项目经济分析中使用这种不完整的分析方法不利于促进规划人员寻求真正可行的解决方案。总之，这个CBA方法以及它的片面应用，是造成忍受不必要风险的原因，而且，由于忽视，也是造成本来可以消除的负面影响扩大的原因。
为了克服CBA方法中的缺陷，应该在发展项目分析方法中引进具体的分类分析方法。涉及移民的项目是项目殊的一个子类，它要比其他项目在项目影响上更具复杂性，因而它们应该包括一个不同于CBA的特殊的经济和财政分析方法。这种分析必须强调分类进行。“平等原则”要求根据不同类的受影响群体（受正面或负面影响）来分别计算成本和收益，而不是不加选择地以整个社会或整个项目进行计算。这个要求来自于不同的影响必须被识别的原则。事实上，也是这个原则要求采取如移民政策这样的保护政策。因此，这个原则应该被贯彻到经济分析方法当中以区分这种不同。
在许多国家中仍然存在不合适的移民成本分析方法，因为在这些国家中缺乏相应的政策和法律体系，而这些是为了保护那些由政府或私有部门投资项目所引起的移民的权利。在这样的政策真空状态下极易出现专横武断。需要通过对发展目标和策略进行公开辩论的方式，建立平等的政策和修改过时的与移民有关的政策条款（如土地征用、征用权法或其他法律）。因而不仅仅是一些过程而且对在决策者、政治家以及工程人员大脑中的固有观念也有所影响和改变。要在许多国家和发展机构内进行政策辩论和政策决策以要求改变项目经济分析、风险分析的方法以及CBA方法以应用到非自愿移民项目中。
也许单独而又片面地应用CBA方法最为严重的后果是项目移民的资金不足。如果移民的损失没有在补偿中被公平计算，而且经济和财务分析中没有把恢复生产和发展所需的投资列入预算，那么对移民的最终财务支持必然是不充分的。结果使得贫困变得便不可避免。
对照一下，我们认为这种贫困的解决办法是不仅仅只考虑“经济补偿”而且也要考虑“经济恢复”和发展。这种区别是基础性的。它要求除了补偿外，要充分计算移民成本和投资分配。这意味着需要一种比CBA方法更为优越的移民经济分析方法，并产生不同的移民财务支持模式。
必须明确说明，一个移民家庭和社区的生产性恢复的成本一定会高于这个家庭和社区财产损失的市场价值。因此，单纯的补偿对于恢复移民以前的社会经济基础是永远不够的，如果移民计划仅仅围绕财产补偿，将无法达到恢复和提高移民生活水平的政策目标。因而很有必要创建一门新的移民经济学，把重点从现在通用的以补偿为基础的经济学转变成恢复经济学。新的恢复经济学将除了提供补偿以支持移民发展外，还包括确定移民活动需要增加的投资。提出这样一种具有一整套独立的分析方法和手段的恢复经济学，对于经济学家们是一个职业性的挑战。但是最终批准和建立一种新的经济学是一个政治行为，它是用以解决发展中难题的公共政策的一部分。
结论是无可回避的：因为政府机构利用政权和法律的力量进行征地和移民，所以政府有责任使移民恢复他们以前的生活状况，并且分享他们由于迁移所可能带来的收益。
只有通过制定政策使移民能够分享他们曾有过贡献的项目的收益，移民生活重建所需资金才能够真正得到满足。Van Wicklin已经提出了提供这种分享收益的许多选择方法。在其他可利用资源有限的条件下，这种分享不仅是一种平等而且是必需的方法，使重建的真实费用得到财务支持。
3．移民参与风险分析
最后，在项目准备期间和最终决策之前缺乏和即将搬迁的移民进行商议，客观上配合了由不完整经济分析方法提出的谬论。潜在的受影响群众的参与对于“开发性移民”是必不可少的。由于许多发展中国家的移民规划和实施机构的能力较差，使得受影响群众的参与变得更加需要。
在早期警告和实施可行的预防性行动方面，规划人员和移民之间的信息和交流是一个重要的手段。然而，信息交流仍然很少发生。在决策者和受影响人群之间缺乏交流是导致移民失败的一个原因。正如Mairal和Bergua曾明确指出，在认识移民所导致的风险这一点上，将要迁移的人和技术专家及机构的想法会有很大不同。他们的研究已经证实机构没有掌握对风险的预警“导致了在西班牙Zaragoza坝区冲突扩大化”。
对移民自身而言，IRR模型的预警功能使他们以及他们的组织认识到风险，并且及早参与、协商并提前采取策略。移民必须即时准确得收到信息，充分理解近在眼前的迁移，克服怀疑和不满情绪。当移民不可避免时，IRR模型通过预测搬迁可能会带来的一些列连锁反应，通知移民及时参与并选择应对方案，在搬迁前尽量让移民做好充分准备，以保护他们的权利。
相反，在信息和交流方面的不畅通会导致“负面参与”，即竭力反对搬迁、抵制开发项目。一些机构采用了不明智的方式，对移民和移民权利封闭信息，实际上导致了这种反面效果。用封闭信息来代替参与和公开，往往被某些官员用来防止恐慌和压力。然而这实际上是自欺欺人的。它取代了早期对移民们重建生活的动员。他们的作用是移民中很重要的因素，尽管这一点在移民文献中很少提到。
4．移民研究和IRR模型
为了总结说明IRR模型，很有必要简述一下自从这个模型问世以来，它在现在及以前研究中的应用。
在最近几年中，IRR模型已经引起了研究者的广泛讨论，而且服务于现在许多发展和研究项目。在印度奥里萨邦，由社会经济发展所（ISED）进行的大型研究中，把IRR模型作为他们研究7个大项目（大坝、热电厂、矿场以及企业）引起的移民的理论和方法基础。样本包括31个村庄、441户、涉及2274人，样本来源于95个受影响村庄，1977户。这个研究是印度有史以来进行的关于移民影响的最综合和最完整的调查之一，在大规模的现场调查的要求下确定了这个模型。它的主要成果是围绕着IRR模型中贫困的风险展开的。另一个研究围绕“消除贫困风险”出现在印度的Rengali大坝研究报告中。这个研究衡量了每种不同风险的实际影响，分析了抵制风险的办法，并且建议在现场中需要的措施。在水利工程项目国际监督小组的要求下，关于贫困风险及其影响的研究在非洲南部莱索托王国展开；在尼泊尔的Kali Candaki项目，模型在几个正在进行的移民影响评估研究中的得到了应用，总结了很有用的移民经验，并且提出了可行的建议。
在最近四五年内，在哥伦比亚、南非、印度、美国及其他地方举行的国际科学会议上都广泛讨论过IRR模型的理论含义及潜力。一些书籍和大量的论文对模型的有效性进行了讨论，检验其应用性，或者对其中的模块进行了不同程度的开发。1999年，印度移民专家L．K Mahapatra出版了一本书，书中写到了他所进行的对模型的最初检验。作者对印度近20年到30年移民文献中几乎所有的经验研究进行了广泛的回顾分析，通过研究文献中记载的发现来说明这个模型是否有效。他的分析证实并肯定了这个模型。Parasuraman在他关于印度移民的著作中讨论了由IRR模型所确认的贫困风险，并且指出“在印度，丧失土地是引起迁移后贫困的一个最主要原因”。M．Basu研究了IRR模型和“基本需求”模型之间的联系。Juliette Hayes从IRR模型的风险部分发展出一种关于移民过程的“资本损失模型”。
一些学者建议通过包括其它不同风险和损失来拓展IRR模型，如丧失享用公共服务设施，丧失公民权，或由于搬迁移民中的学生暂时不能上学。是否将这些风险加到通常的风险模型中仍需考虑，但是这些建议都增加了模型的灵活性和可用性，使它更趋完全。文章即将付梓之时，Robert Hackenberg在《人类组织》杂志上的论文已开创在这个杂志上由人类学家们进行关于贫困风险和非自愿移民经济和重建的“公开讨论”。
